Qu'est-ce que le système d'évaluation CAMELS?

Le système de notation CAMELS a été développé aux États-Unis en tant que système de notation prudentielle pour évaluer les carrières bancaires (Sell-Side) d'une banque , recherche sur les actions, conditions générales de vente et de négociation. CAMELS est un acronyme qui représente les six facteurs pris en compte pour la notation. Contrairement à d'autres ratios ou cotes réglementaires, la cote CAMELS n'est pas rendue publique. Il n'est utilisé que par la direction générale pour comprendre et réguler les risques éventuels.

Illustration de chameaux avec cinq étoiles

Les autorités de contrôle utilisent des scores sur une échelle de 1 à 5 pour noter chaque banque. La force du CAMEL réside dans sa capacité à identifier les institutions financières qui survivront et celles qui échoueront. Le concept a été initialement adopté en 1979 par le Conseil fédéral d'examen des institutions financières (FFIEC) sous le nom de Système uniforme de notation des institutions financières (UFIRS). CAMELS a ensuite été modifié pour ajouter un sixième élément - la sensibilité - à l'acronyme.

Résumé

  • Le système de notation CAMELS évalue la force d'une banque à travers six catégories.
  • CAMELS est un acronyme pour l'adéquation du capital, les actifs, la capacité de gestion, les bénéfices, la liquidité et la sensibilité.
  • Le système de notation est sur une échelle de un à cinq, un étant la meilleure note et cinq la pire. (Gardez simplement à l'esprit qu'une note plus basse est meilleure, ce qui indique une banque plus stable financièrement et moins à risque.)

Que signifie CAMELS?

Acronyme CAMELS élargi

Les composants de CAMELS sont:

  • (Adéquation des fonds propres
  • (Les atouts
  • (M) capacité de gestion
  • (Gains
  • (Liquidité
  • (Sensibilité

Adéquation des fonds propres

L'adéquation des fonds propres évalue la conformité d'un établissement à la réglementation sur le montant minimum de la réserve de capital. Les régulateurs établissent la notation en évaluant la situation du capital de l'institution financière actuellement et sur plusieurs années.

La position future du capital est prévue en fonction des projets futurs de l'institution, par exemple si elle envisage de distribuer des dividendes ou d'acquérir une autre société. L'examinateur CAMELS examinerait également l'analyse des tendances, la composition du capital et la liquidité du capital.

Les atouts

Cette catégorie évalue la qualité des actifs d'une banque. La qualité des actifs est importante, car la valeur des actifs peut diminuer rapidement s'ils présentent un risque élevé. Par exemple, les prêts sont un type d'actif qui peut se déprécier si de l'argent est prêté à une personne à haut risque.

L'examinateur examine les politiques d'investissement et les pratiques de prêt de la banque, ainsi que les risques de crédit tels que le risque de taux d'intérêt et le risque de liquidité. La qualité et les tendances des principaux actifs sont prises en compte. Si une institution financière a tendance à voir ses actifs importants perdre de la valeur en raison du risque de crédit, elle recevra une note plus basse.

Capacité de gestion

La capacité de gestion mesure la capacité de l'équipe de direction d'une institution à identifier et à réagir ensuite au stress financier. La catégorie dépend de la qualité de la stratégie commerciale, de la performance financière et des contrôles internes d'une banque. Dans le domaine de la stratégie commerciale et de la performance financière, l'examinateur CAMELS examine les projets de l'institution pour les prochaines années. Il comprend le taux d'accumulation du capital, le taux de croissance et l'identification des risques majeurs.

Pour les contrôles internes, l'examen teste la capacité de l'établissement à suivre et à identifier les risques potentiels. Les domaines des contrôles internes comprennent les systèmes d'information, les programmes d'audit et la tenue de registres. Les systèmes d'information garantissent l'intégrité des systèmes informatiques pour protéger les informations personnelles des clients. Les programmes d'audit vérifient si les politiques de l'entreprise sont respectées. Enfin, la tenue de registres doit suivre des principes comptables solides et inclure une documentation pour faciliter les audits.

Gains

Les revenus aident à évaluer la viabilité à long terme d'une institution. Une banque a besoin d'un rendement approprié pour pouvoir développer ses opérations et maintenir sa compétitivité. L'examinateur examine spécifiquement la stabilité des revenus, le retour sur les actifs (ROA), le retour sur les actifs et la formule ROA ROA Formula. Le retour sur actifs (ROA) est un type de mesure de retour sur investissement (ROI) qui mesure la rentabilité d'une entreprise par rapport à son actif total. Ce ratio indique les performances d'une entreprise en comparant le bénéfice (revenu net) qu'elle génère au capital qu'elle investit dans les actifs. , la marge nette d'intérêt (NIM) et les perspectives de revenus futurs dans des conditions économiques difficiles. Lors de l'évaluation des gains, les gains de base sont les plus importants.Les bénéfices de base sont les bénéfices stables et à long terme d'une institution qui est affecté par les dépenses d'éléments non récurrents.

Liquidité

Pour les banques, la liquidité est particulièrement importante, car le manque de capital liquide peut conduire à un Bank Run. Cette catégorie de CAMELS examine le risque de taux d'intérêt Risque de taux d'intérêt Le risque de taux d'intérêt est la probabilité d'une baisse de la valeur d'un actif résultant de fluctuations imprévues des taux d'intérêt. Le risque de taux d'intérêt est principalement associé aux actifs à revenu fixe (par exemple, les obligations) plutôt qu'aux placements en actions. et risque de liquidité Principaux risques pour les banques Les principaux risques pour les banques comprennent le risque de crédit, opérationnel, de marché et de liquidité. Les banques étant exposées à une variété de risques,ils disposent d'infrastructures de gestion des risques bien construites et sont tenus de respecter les réglementations gouvernementales. . Les taux d'intérêt affectent les bénéfices du segment d'activité des marchés de capitaux d'une banque. Si l'exposition au risque de taux d'intérêt est importante, la valeur des investissements et du portefeuille de prêts de l'institution sera volatile. Le risque de liquidité est défini comme le risque de ne pas être en mesure de répondre aux besoins de trésorerie présents ou futurs sans affecter les opérations quotidiennes.

Sensibilité

La sensibilité est la dernière catégorie et mesure la sensibilité d'une institution aux risques de marché. Par exemple, une évaluation peut être effectuée sur les prêts au secteur de l'énergie, les prêts médicaux et les prêts agricoles. La sensibilité reflète la mesure dans laquelle les bénéfices sont affectés par les taux d'intérêt, les taux de change et les prix des matières premières, qui peuvent tous être exprimés par bêta bêta Le bêta (β) d'un titre d'investissement (c'est-à-dire une action) est une mesure de sa volatilité de rendements par rapport à l'ensemble du marché. Il est utilisé comme mesure du risque et fait partie intégrante du modèle de tarification des immobilisations (CAPM). Une entreprise avec un bêta plus élevé présente un risque plus élevé et des rendements attendus plus élevés. .

Comment fonctionne le système d'évaluation CAMELS?

Pour chaque catégorie, un score est attribué de un à cinq. L'un est le meilleur score et indique de solides pratiques de gestion des performances et des risques au sein de l'institution. Par contre, cinq est la note la plus faible. Cela indique une forte probabilité de faillite bancaire et la nécessité d'une action immédiate pour ratifier la situation. Si la situation financière actuelle d'un établissement se situe entre 1 et 5, on parle de notation composite.

  • Une échelle de 1 implique qu'une banque affiche une performance robuste, est solide et se conforme aux pratiques de gestion des risques.
  • Une échelle de 2 signifie qu'une institution est financièrement solide avec des faiblesses modérées.
  • Une échelle de 3 suggère que l'institution manifeste un souci de surveillance dans plusieurs dimensions.
  • Une échelle de 4 indique qu'une institution a des pratiques malsaines et qu'elle est donc dangereuse en raison de graves problèmes financiers.
  • Une note de 5 montre qu'une institution est fondamentalement malsaine avec des pratiques de gestion des risques inadéquates.

Une notation numérique plus élevée empêchera une banque de se développer par des investissements, des fusions ou l'ajout de succursales supplémentaires. En outre, l'institution dont la cote est médiocre devra payer plus en primes d'assurance.

Ressources supplémentaires

Merci d'avoir lu l'article de Finance sur le système de notation CAMELS. Pour continuer à apprendre et faire progresser votre carrière, ces ressources financières supplémentaires vous seront utiles:

  • Ratio d'adéquation des fonds propres Ratio d'adéquation des fonds propres (CAR) Le ratio d'adéquation des fonds propres a établi des normes pour les banques en examinant la capacité d'une banque à payer ses engagements et à répondre aux risques de crédit et aux risques opérationnels. Une banque qui a une bonne RCA a suffisamment de capital pour absorber les pertes potentielles. Ainsi, il a moins de risque de devenir insolvable et de perdre l'argent des déposants.
  • LIBOR LIBOR LIBOR, qui est un acronyme de London Interbank Offer Rate, fait référence au taux d'intérêt que les banques britanniques facturent aux autres institutions financières pour un prêt à court terme venant à échéance d'un jour à 12 mois dans le futur. Le LIBOR sert de base de référence pour les taux d'intérêt à court terme
  • Bâle III Bâle III L'accord de Bâle III est un ensemble de réformes financières qui a été développé par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (CBCB), dans le but de renforcer
  • Gestion des risques Gestion des risques La gestion des risques englobe l'identification, l'analyse et la réponse aux facteurs de risque qui font partie de la vie d'une entreprise. Cela se fait généralement avec

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