Aide-mémoire sur les ratios financiers

La feuille de triche sur les ratios financiers de Finance est un livre électronique au format PDF, que tous peuvent télécharger gratuitement. La feuille de triche passe en revue les ratios financiers essentiels Ratios d'analyse financière Glossaire Glossaire des termes et définitions des termes communs des ratios d'analyse financière. Il est important de comprendre ces termes importants. qu'un rôle d'analyste financier d'analyste financier utilise pour analyser une entreprise. Vous trouverez ci-dessous une image de la pyramide des ratios, un outil couramment utilisé par les professionnels du secteur pour analyser l'efficacité, la rentabilité et les ratios de rentabilité d'une entreprise Les ratios de rentabilité sont des mesures financières utilisées par les analystes et les investisseurs pour mesurer et évaluer la capacité d'une entreprise à générer des revenus ( bénéfice) par rapport aux revenus, à l'actif du bilan, aux coûts d'exploitation et aux capitaux propres pendant une période donnée.Ils montrent à quel point une entreprise utilise ses actifs pour produire du profit et de la solvabilité. Solvabilité La solvabilité est la capacité d'une entreprise à honorer ses obligations financières à long terme. Lorsque les analystes souhaitent en savoir plus sur la solvabilité d'une entreprise, ils regardent la valeur totale de ses actifs par rapport au total des passifs détenus. et de montrer comment ils sont interconnectés.

Pyramide des ratios

Pyramide des ratios

Image : Pyramide des ratios du cours d'analyse financière de Finance

Téléchargement PDF gratuit - Aide-mémoire sur les ratios financiers

Dans cet e-book, vous trouverez les ratios financiers suivants:

Ratios de liquidité

  • Ratio actuel / ratio du fonds de roulement Formule du ratio actuel La formule du ratio actuel est = Actif courant / passif courant. Le ratio actuel, également connu sous le nom de ratio du fonds de roulement, mesure la capacité d'une entreprise à honorer ses obligations à court terme qui sont dues dans un délai d'un an. Le ratio prend en compte le poids du total des actifs courants par rapport au total des passifs courants. Il indique la santé financière d'une entreprise
  • Quick Ratio / Acid Test Ratio Quick Ratio Le Quick Ratio, également appelé Acid-test, mesure la capacité d'une entreprise à payer ses passifs à court terme avec des actifs facilement convertibles en trésorerie
  • Ratio de trésorerie Ratio de trésorerie Le ratio de trésorerie, parfois appelé ratio de trésorerie, est une mesure de liquidité qui indique la capacité d'une entreprise à rembourser ses dettes à court terme avec sa trésorerie et ses équivalents de trésorerie. Comparé à d'autres ratios de liquidité tels que le ratio actuel et le ratio rapide, le ratio de trésorerie est une mesure plus stricte et plus prudente
  • Temps intérêt gagné Temps intérêt gagné Le ratio temps intérêt gagné (TIE) mesure la capacité d'une entreprise à honorer ses dettes périodiquement. Ce ratio peut être calculé en divisant l'EBIT d'une entreprise par ses frais d'intérêts périodiques. Le ratio indique le nombre de fois qu'une entreprise peut effectuer ses paiements d'intérêts périodiques
  • Ratio Capex / Trésorerie opérationnelle Ratio CAPEX / Trésorerie opérationnelle Le ratio CAPEX / Trésorerie opérationnelle évalue la part des flux de trésorerie opérationnels d'une entreprise consacrée aux dépenses en capital. Ces investissements impliquent de s'engager dans des projets à forte intensité de capital tels que l'agrandissement d'une installation de production, le lancement d'une nouvelle gamme de produits ou la restructuration d'une division.
  • Ratio d'intervalle défensif Ratio d'intervalle défensif Le ratio d'intervalle défensif (DIR) est un ratio de liquidité financière qui indique combien de jours une entreprise peut fonctionner sans avoir besoin de puiser dans des sources de capital autres que ses actifs actuels. Il est également connu sous le nom de rapport d'intervalle de défense de base (BDIR) ou de rapport de période d'intervalle défensif (DIPR).
  • Ratio de flux de trésorerie opérationnel Modèle de ratio de flux de trésorerie opérationnel Ce modèle de ratio de flux de trésorerie opérationnel vous montrera comment calculer le ratio de flux de trésorerie opérationnel, en dérivant de la formule: flux de trésorerie opérationnel
  • Ratio des intérêts gagnés (base de trésorerie) multiplié par les intérêts gagnés (base de trésorerie) Le ratio des intérêts gagnés (base de trésorerie) (TIE-CB) est très similaire au ratio des intérêts gagnés. Le ratio mesure la capacité d'une entreprise à effectuer des paiements d'intérêts périodiques sur sa dette. La principale différence est que Times Interest Earned (Cash Base) utilise les flux de trésorerie d'exploitation ajustés dans son calcul plutôt que le bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT).

Ratios d'efficacité

  • Taux de rotation des comptes clients Taux de rotation des comptes clients Le taux de rotation des comptes clients, également connu sous le nom de taux de rotation des débiteurs, est un ratio d'efficacité qui mesure l'efficacité avec laquelle une entreprise collecte des revenus - et par extension, l'efficacité avec laquelle elle utilise ses actifs. Le ratio de rotation des comptes clients mesure le nombre de fois sur une période donnée ...
  • Comptes débiteurs Jours jours Ventes jours en cours Les ventes en cours (DSO) représentent le nombre moyen de jours nécessaires pour convertir les ventes à crédit en espèces, ou combien de temps il faut à une entreprise pour recouvrer ses comptes clients. Le DSO peut être calculé en divisant le total des comptes clients pendant un certain laps de temps par le total des ventes à crédit nettes.
  • Ratio de rotation des actifs Ratio de rotation des actifs Le ratio de rotation des actifs, également appelé ratio de rotation totale des actifs, mesure l'efficacité avec laquelle une entreprise utilise ses actifs pour produire des ventes. Une entreprise avec un taux de rotation des actifs élevé fonctionne plus efficacement par rapport à des concurrents avec un taux inférieur.
  • Ratio de rotation des stocks Ratio de rotation des stocks Le taux de rotation des stocks, également appelé ratio de rotation des stocks, est un ratio d'efficacité qui mesure l'efficacité de la gestion des stocks. La formule du ratio de rotation des stocks est égale au coût des marchandises vendues divisé par l'inventaire total ou moyen pour montrer combien de fois les stocks sont «retournés» ou vendus au cours d'une période.
  • Jours de rotation des stocks (jours de ventes en stock) Jours de ventes en stock (DSI) Jours de ventes en stock (DSI), parfois appelés jours ou jours d'inventaire, est une mesure du nombre moyen de jours ou de temps
  • Ratio Capex / Trésorerie opérationnelle Ratio CAPEX / Trésorerie opérationnelle Le ratio CAPEX / Trésorerie opérationnelle évalue la part des flux de trésorerie opérationnels d'une entreprise consacrée aux dépenses en capital. Ces investissements impliquent de s'engager dans des projets à forte intensité de capital tels que l'agrandissement d'une installation de production, le lancement d'une nouvelle gamme de produits ou la restructuration d'une division.

Ratios de levier

  • Ratio dette / capitaux propres Ratio dette / capitaux propres Le ratio dette / capitaux propres est un ratio de levier qui calcule la valeur de la dette totale et des passifs financiers par rapport au total des capitaux propres.
  • Ratio d'équité
  • Ratio de la dette Ratio de la dette sur les actifs Le ratio de la dette sur les actifs est un ratio d'endettement qui aide à quantifier le degré de financement des activités d'une entreprise par la dette. Dans de nombreux cas, un ratio de levier élevé indique également un degré plus élevé de risque financier. En effet, une entreprise fortement endettée a plus de chances de faire défaut sur ses prêts.

Aide-mémoire sur les ratios financiers - Ratios de rentabilité

  • Ratio de marge bénéficiaire brute Ratio de marge brute Le ratio de marge brute, également connu sous le nom de ratio de marge bénéficiaire brute, est un ratio de rentabilité qui compare la marge brute d'une entreprise à ses revenus.
  • Marge bénéficiaire nette Marge bénéficiaire nette La marge bénéficiaire nette (également appelée «marge bénéficiaire» ou «ratio de marge bénéficiaire nette») est un ratio financier utilisé pour calculer le pourcentage de profit qu'une entreprise produit à partir de son revenu total. Il mesure le montant du bénéfice net qu'une entreprise obtient par dollar de revenu gagné.
  • Return on Assets (ROA) Return on Assets & ROA Formula ROA Formula. Le retour sur actifs (ROA) est un type de mesure de retour sur investissement (ROI) qui mesure la rentabilité d'une entreprise par rapport à son actif total. Ce ratio indique les performances d'une entreprise en comparant le bénéfice (revenu net) qu'elle génère au capital qu'elle investit dans les actifs.
  • Return on Capital Employed (ROCE) Return on Capital Employed (ROCE) Return on Capital Employed (ROCE), un ratio de rentabilité, mesure l'efficacité avec laquelle une entreprise utilise son capital pour générer des bénéfices. Le retour sur capital
  • Rendement des capitaux propres (ROE) Le rendement des capitaux propres (ROE) Le rendement des capitaux propres (ROE) est une mesure de la rentabilité d'une entreprise qui prend le rendement annuel (revenu net) d'une entreprise divisé par la valeur de ses capitaux propres totaux (soit 12%) . Le ROE combine le compte de résultat et le bilan car le résultat net ou le bénéfice est comparé aux capitaux propres.
  • Marge bénéficiaire d'exploitation Marge bénéficiaire d'exploitation La marge bénéficiaire d'exploitation est un ratio de rentabilité ou de performance qui reflète le pourcentage de profit qu'une entreprise produit de ses opérations, avant de soustraire les impôts et les frais d'intérêt. Il est calculé en divisant le bénéfice d'exploitation par le chiffre d'affaires total et en l'exprimant en pourcentage.

Ratios d'évaluation multiples

  • Price Earnings Ratio (P / E) Price Earnings Ratio Le Price Earnings Ratio (P / E Ratio) est la relation entre le cours de l'action d'une entreprise et le bénéfice par action. Cela donne aux investisseurs une meilleure idée de la valeur d'une entreprise. Le P / E montre les attentes du marché et est le prix que vous devez payer par unité de gains actuels (ou futurs)
  • Ratio EV / EBITDA EV / EBITDA EV / EBITDA est utilisé dans l'évaluation pour comparer la valeur d'entreprises similaires en évaluant leur valeur d'entreprise (EV) au multiple d'EBITDA par rapport à une moyenne. Dans ce guide, nous décomposerons le multiple EV / EBTIDA en ses différents composants et vous expliquerons comment le calculer étape par étape.
  • Ratio EV / EBIT Ratio EV / EBIT Le ratio valeur d'entreprise / bénéfice avant intérêts et impôts (EV / EBIT) est une mesure utilisée pour déterminer si une action a un prix trop élevé ou trop bas en
  • Rapport EV / Chiffre d'affaires Multiple Valeur d'entreprise (EV) sur chiffre d'affaires Le multiple Valeur d'entreprise (EV) sur chiffre d'affaires est une mesure d'évaluation utilisée pour évaluer une entreprise en divisant sa valeur d'entreprise (capitaux propres plus dette moins trésorerie) par son revenu annuel. Le multiple EV / Revenu est couramment utilisé pour

Aide-mémoire sur les ratios financiers - Utilisation des ratios dans l'analyse financière

Il existe différents types d'analyse financière Types d'analyse financière L'analyse financière consiste à utiliser des données financières pour évaluer la performance d'une entreprise et faire des recommandations sur la façon dont elle peut s'améliorer à l'avenir. Les analystes financiers effectuent principalement leur travail dans Excel, en utilisant une feuille de calcul pour analyser les données historiques et faire des projections Types d'analyse financière, et l'utilisation de ratios est un aspect indispensable de tous. Cette aide-mémoire est une source d'information concise et organisée sur les ratios essentiels pour l'analyse financière. Il peut être utilisé comme une référence rapide aux informations. Les ratios sont un outil analytique puissant pour effectuer des analyses transversales et chronologiques, car les ratios peuvent être comparés entre les périodes et les secteurs. Cependant, il est également important d'être conscient des limites de l'analyse des ratios.Limites de l'analyse des ratios L'analyse des ratios est une technique d'analyse financière pour comparer les données des états financiers à l'historique ou aux concurrents. Il se concentre sur les ratios qui reflètent la rentabilité, l'efficacité, le levier financier et d'autres informations vitales sur une entreprise. Les limites de l'analyse des ratios sont

Ressources supplémentaires

Cette aide-mémoire sur les ratios financiers est un excellent moyen de relancer vos connaissances en analyse financière. Que vous soyez un étudiant débutant ou intermédiaire, ce livre est un excellent moyen d'obtenir beaucoup d'informations dans un format hautement organisé. Et la meilleure partie est… c'est 100% gratuit! Obtenez le pdf des ratios financiers maintenant!

Pour en savoir plus et faire progresser votre carrière, consultez ces ressources financières supplémentaires gratuites:

  • Tous les eBooks Finance
  • Fondamentaux de l'analyse financière
  • Questions d'entretien des finances Questions d'entretien des finances Questions et réponses d'entrevue des finances. Cette liste comprend les questions et réponses d'entretien les plus courantes et les plus fréquentes pour les emplois et les carrières en finance. Il existe deux catégories principales: comportementale et technique
  • Cours de base sur l'analyse financière

Recommandé

Crackstreams a-t-il été fermé ?
2022
Le centre de commande MC est-il sûr ?
2022
Taliesin quitte-t-il un rôle critique?
2022