Bâle I fait référence à un ensemble de réglementations bancaires internationales créées par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (CBCB), basé à Bâle, en Suisse. Le comité définit les exigences de fonds propres minimales pour les institutions financières, dans le but principal de minimiser le risque de crédit Risque de crédit Le risque de crédit est le risque de perte pouvant résulter du non-respect par une partie des termes et conditions de tout contrat financier, principalement ,. Bâle I est le premier ensemble de réglementations définies par le CBCB et fait partie de ce que l'on appelle les accords de Bâle, qui incluent désormais Bâle II Bâle II Bâle II est le deuxième ensemble de réglementations bancaires internationales définies par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (BCBS). Il s'agit d'une extension de la réglementation relative aux exigences de fonds propres minimales telles que définies par Bâle I.Le cadre Bâle II repose sur trois piliers: les exigences en matière d'adéquation des fonds propres, l'examen prudentiel et la discipline de marché. et Bâle III. L'objectif essentiel des accords est de normaliser les pratiques bancaires dans le monde entier.
Système de classification des actifs bancaires
Le système de classification des actifs bancaires classe les actifs d'une banque en cinq catégories de risque sur la base d'un pourcentage de risque: 0%, 10%, 20%, 50% et 100%. Les actifs sont classés en différentes catégories en fonction de la nature du débiteur, comme indiqué ci-dessous:
la mise en oeuvre
Bâle I se concentre principalement sur le risque de crédit et les actifs pondérés des risques (RWA) Actifs pondérés en fonction des risques Les actifs pondérés en fonction des risques sont un terme bancaire qui fait référence à un système de classification des actifs utilisé pour déterminer le capital minimum que les banques doivent conserver en réserve réduire le risque d'insolvabilité. Le maintien d'un montant minimum de capital permet d'atténuer les risques. . Il classe un actif en fonction du niveau de risque qui lui est associé. Les classifications vont des actifs sans risque à 0% aux actifs évalués en fonction du risque à 100%. Le cadre exige que le ratio de capital minimum du capital / RWA pour toutes les banques soit de 8%.
Le capital de niveau 1 fait référence au capital de nature plus permanente. Il doit représenter au moins 50% du capital total de la banque. Le capital de catégorie 2 est de nature temporaire ou fluctuante.
Avantages de Bâle I
- Augmentation significative des ratios d'adéquation des fonds propres Ratio d'adéquation des fonds propres (CAR) Le ratio d'adéquation des fonds propres a établi des normes pour les banques en examinant la capacité d'une banque à payer ses engagements et à répondre aux risques de crédit et aux risques opérationnels. Une banque qui a une bonne RCA a suffisamment de capital pour absorber les pertes potentielles. Ainsi, il a moins de risque de devenir insolvable et de perdre l'argent des déposants. de banques actives à l'international
- Égalité concurrentielle entre les banques actives à l'international
- Gestion augmentée du capital
- Un référentiel d'évaluation financière pour les utilisateurs d'informations financières
Limites
- D'autres types de risques, tels que le risque de marché, le risque opérationnel, le risque de liquidité, etc. n'ont pas été pris en compte.
- L'accent est mis sur la valeur comptable des actifs plutôt que sur la valeur marchande.
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- MIFID II MiFID II MiFID II est la révision de la directive sur les marchés d'instruments financiers (MiFID), initialement publiée en 2004. C'est le fondement de la législation financière de l'Union européenne, conçue pour maintenir les marchés financiers solides, équitables, efficaces et transparents. .
- Ratio de réserve Ratio de réserve Le ratio de réserve - également appelé ratio de réserve bancaire, obligation de réserve bancaire ou ratio de réserve de trésorerie - est le pourcentage de dépôts qu'une institution financière doit détenir en réserve sous forme d'espèces. La banque centrale est l'institution qui détermine le montant requis du ratio de réserves.
