Les institutions financières ont utilisé des modèles d'analyse du risque de crédit pour déterminer la probabilité de défaut. d'un emprunteur potentiel. Les modèles fournissent des informations sur le niveau de risque de crédit d'un emprunteur à un moment donné. Si le prêteur ne détecte pas le risque de crédit à l'avance, il l'expose au risque de défaut et de perte de fonds. Les prêteurs s'appuient sur la validation fournie par les modèles d'analyse du risque de crédit pour prendre des décisions de prêt clés sur l'opportunité d'accorder ou non le crédit à l'emprunteur et le crédit à facturer.
Avec l'évolution continue de la technologie, les banques recherchent et développent en permanence des moyens efficaces de modéliser le risque de crédit. Un nombre croissant d'institutions financières investissent dans de nouvelles technologies et des ressources humaines pour permettre de créer des modèles de risque de crédit à l'aide de langages d'apprentissage automatique, tels que Python et d'autres langages conviviaux pour l'analyse. Il garantit que les modèles créés produisent des données à la fois précises et scientifiques.
Résumé rapide
- La modélisation du risque de crédit est une technique utilisée par les prêteurs pour déterminer le niveau de risque de crédit associé à l'octroi de crédit à un emprunteur.
- Les modèles d'analyse du risque de crédit peuvent être basés sur l'analyse des états financiers, la probabilité de défaut ou l'apprentissage automatique.
- Des niveaux élevés de risque de crédit peuvent avoir un impact négatif sur le prêteur en augmentant les coûts de recouvrement et en perturbant la cohérence des flux de trésorerie.
Qu'est-ce que le risque de crédit?
Le risque de crédit survient lorsqu'une entreprise ou un emprunteur individuel ne remplit pas ses obligations en matière de dette. Il s'agit de la probabilité que le prêteur ne reçoive pas le remboursement du principal et des intérêts d'une dette nécessaire au service de la dette consentie à un emprunteur.
Du côté du prêteur, le risque de crédit perturbera ses flux de trésorerie et augmentera également les coûts de recouvrement, puisque le prêteur peut être contraint de faire appel à une agence de recouvrement pour faire exécuter le recouvrement. La perte peut être partielle ou totale, lorsque le prêteur subit une perte d'une partie du prêt ou de la totalité du prêt consenti à l'emprunteur.
Le taux d'intérêt appliqué à un prêt sert de récompense au prêteur pour avoir accepté de supporter le risque de crédit. Dans un système de marché efficace, les banques facturent un taux d'intérêt élevé pour les prêts à haut risque afin de compenser le risque élevé de défaut. Par exemple, une entreprise emprunteuse avec un revenu stable et de bons antécédents de crédit peut obtenir un crédit à un taux d'intérêt inférieur à celui qui serait facturé aux emprunteurs à haut risque.
À l'inverse, lors de transactions avec une entreprise emprunteuse dont les antécédents de crédit sont médiocres, le prêteur peut décider de facturer un taux d'intérêt élevé pour le prêt ou de rejeter complètement la demande de prêt. Les prêteurs peuvent utiliser différentes méthodes pour évaluer le niveau de risque de crédit d'un emprunteur potentiel afin d'atténuer les pertes et d'éviter les retards de paiement.
Types de risque de crédit
Voici les principaux types de risques de crédit:
1. Risque de défaut de crédit
Le risque de défaut de crédit survient lorsque l'emprunteur est incapable de payer l'intégralité de son obligation de prêt ou lorsque l'emprunteur a déjà 90 jours de retard sur la date d'échéance du remboursement du prêt. Le risque de défaut de crédit peut affecter toutes les transactions financières sensibles au crédit telles que les prêts, obligations, titres et dérivés. Dérivés Les dérivés sont des contrats financiers dont la valeur est liée à la valeur d'un actif sous-jacent. Ce sont des instruments financiers complexes qui sont utilisés à diverses fins, y compris la couverture et l'accès à des actifs ou des marchés supplémentaires. .
Le niveau de risque de défaut peut changer en raison d'un changement économique plus large. Elle peut également être due à un changement de la situation économique d'un emprunteur, comme une concurrence accrue ou une récession, qui peut affecter la capacité de l'entreprise à mettre de côté les remboursements de principal et d'intérêts sur le prêt.
2. Risque de concentration
Le risque de concentration est le niveau de risque qui découle d'une exposition à une seule contrepartie ou à un seul secteur, et il offre le potentiel de produire de grandes quantités de pertes qui peuvent menacer les opérations de base du prêteur. Le risque résulte de l'observation que les portefeuilles plus concentrés manquent de diversification Diversification La diversification est une technique d'allocation des ressources ou du capital du portefeuille à une variété d'investissements.L'objectif de la diversification est d'atténuer les pertes et donc les rendements des actifs sous-jacents sont plus corrélés .
Par exemple, une entreprise emprunteuse qui dépend d'un acheteur majeur pour ses principaux produits a un niveau de risque de concentration élevé et a le potentiel de subir des pertes importantes si l'acheteur principal cesse d'acheter ses produits.
3. Risque pays
Le risque pays est le risque qui survient lorsqu'un pays gèle ses obligations de paiement en devises, entraînant un manquement à ses obligations. Le risque est lié à l'instabilité politique et à la performance macroéconomique du pays, ce qui peut avoir un impact négatif sur la valeur de ses actifs ou sur ses bénéfices d'exploitation. Les changements dans l'environnement des affaires affecteront toutes les entreprises opérant dans un pays donné.
Facteurs influant sur la modélisation du risque de crédit
Afin de minimiser le niveau de risque de crédit, les prêteurs devraient prévoir le risque de crédit avec une plus grande précision. Voici quelques-uns des facteurs que les prêteurs devraient prendre en compte lors de l'évaluation du niveau de risque de crédit:
1. Probabilité de défaut (POD)
La probabilité de défaut, parfois abrégée en POD, est la probabilité qu'un emprunteur manque à ses obligations de prêt. Pour les emprunteurs individuels, le POD est basé sur une combinaison de deux facteurs, à savoir la cote de crédit et le ratio dette-revenu Ratio dette-revenu Le ratio dette-revenu (DTI) est une mesure utilisée par les créanciers pour déterminer le la capacité d'un emprunteur à payer ses dettes et à payer des intérêts.
Le POD pour les entreprises emprunteuses est obtenu auprès des agences de notation. Si le prêteur détermine qu'un emprunteur potentiel présente une probabilité de défaut de paiement plus faible, le prêt sera assorti d'un taux d'intérêt bas et d'un acompte faible ou nul sur le prêt. Le risque est en partie géré par la mise en gage de garanties contre le prêt.
2. Perte en cas de défaut (LGD)
La perte en cas de défaut (LGD) fait référence au montant de la perte qu'un prêteur subira en cas de défaut d'un emprunteur sur le prêt. Par exemple, supposons que deux emprunteurs, A et B, ont le même ratio dette-revenu et une cote de crédit identique. L'emprunteur A prend un prêt de 10 000 $ tandis que B prend un prêt de 200 000 $.
Les deux emprunteurs présentent des profils de crédit différents, et le prêteur risque de subir une plus grande perte en cas de défaillance de l'emprunteur B puisque ce dernier doit un montant plus élevé. Bien qu'il n'y ait pas de pratique standard de calcul de la LGD, les prêteurs considèrent un portefeuille entier de prêts pour déterminer l'exposition totale à la perte.
3. Exposition par défaut (EAD)
L'exposition en cas de défaut (EAD) évalue le montant de risque de perte auquel un prêteur est exposé à un moment donné, et c'est un indicateur de l'appétit pour le risque du prêteur. L'EAD est un concept important qui fait référence à la fois aux emprunteurs individuels et aux entreprises. Il est calculé en multipliant chaque obligation de prêt par un pourcentage spécifique qui est ajusté en fonction des détails du prêt.
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