Les réserves de trésorerie sont des fonds que les entreprises mettent de côté pour une utilisation dans des situations d'urgence. L'argent économisé sert à couvrir des coûts ou des dépenses imprévus ou imprévus. Dans la plupart des cas, les réserves sont spécifiquement destinées aux besoins à court terme. Un des avantages du maintien d'une telle réserve est que l'entreprise peut éviter les dettes de carte de crédit. Bullet Loan Un prêt bullet est un type de prêt dans lequel le principal emprunté est remboursé à la fin de la durée du prêt. Dans certains cas, les frais d'intérêts sont ou la nécessité de contracter des emprunts supplémentaires. (Les prêts sont généralement utilisés pour des besoins financiers planifiés plus importants.)
Les entreprises utilisent généralement le compte bancaire de leur entreprise pour stocker l'argent économisé en tant que réserve de trésorerie. L'argent peut également être placé dans un compte séparé, désigné comme compte de réserve de trésorerie.
Combien devrait être investi dans une réserve de trésorerie?
Le montant qu'une entreprise met dans un compte de réserve de trésorerie dépend entièrement de ses besoins. Les experts financiers disent généralement qu'une réserve solide est celle qui peut prendre en charge de trois à six mois de dépenses ordinaires de l'entreprise Coûts fixes et variables Le coût peut être classé de plusieurs manières en fonction de sa nature. L'une des méthodes les plus courantes est la classification selon les coûts fixes et les coûts variables. Les coûts fixes ne changent pas avec les augmentations / diminutions des unités de volume de production, tandis que les coûts variables sont uniquement dépendants.
Décider d'un montant de réserve est une décision financière importante pour une entreprise. Le fait de ne pas mettre suffisamment de liquidités de côté rend une entreprise financièrement vulnérable - mais en détenir trop en réserve signifie que l'entreprise ne profite pas pleinement de l'opportunité d'investir plus de fonds dans la croissance de ses activités.
Il est important pour une entreprise de revoir ses états financiers. Trois états financiers Les trois états financiers sont l'état des résultats, le bilan et l'état des flux de trésorerie. Ces trois déclarations de base sont complexes pour aider à déterminer le montant à placer dans une réserve de trésorerie. Se concentrer sur les dépenses et les revenus de l'entreprise, ainsi que sur le tableau des flux de trésorerie de l'entreprise. Il comprend 3 sections: trésorerie provenant des opérations, trésorerie provenant des investissements et trésorerie provenant du financement. , est la méthode standard pour déterminer la taille d'une réserve. Dans la plupart des cas,il est préférable d'utiliser le tableau des flux de trésorerie de l'année précédente pour identifier le chiffre d'affaires de l'entreprise et le montant dépensé.
La soustraction des dépenses du revenu total révèle le montant total d'argent consacré aux dépenses d'entreprise. Ce chiffre peut ensuite être divisé par le nombre de mois de la période comptable pour déterminer le taux de consommation de trésorerie mensuel.
Pour les startups qui n'ont pas encore d'états financiers, le montant de la réserve de trésorerie peut être établi en utilisant les flux de trésorerie et le budget de l'entreprise projetés. La soustraction des dépenses mensuelles projetées des revenus mensuels projetés donne à l'entreprise un nombre qu'elle peut ensuite multiplier par le nombre de mois que la réserve de trésorerie doit couvrir.
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Une seconde définition
Les réserves de trésorerie peuvent également faire référence à des investissements à court terme très liquides que les particuliers et les entreprises effectuent pour accéder rapidement aux ressources financières sans avoir à disposer d'une grande quantité de liquidités.
Les réserves de trésorerie Fidelity sont appréciées lorsqu'il s'agit d'investir dans des actifs très liquides. Il s'agit d'un placement spécifique de la famille de fonds communs de placement Fidelity. L'instrument d'investissement est parfait pour les particuliers, les familles et les entreprises car il peut donner l'ordre de liquider et d'obtenir les fonds le jour même.
Résumé
Les réserves de liquidités sont vitales pour les entreprises. La réserve contient de l'argent qu'une entreprise peut utiliser lorsque des coûts imprévus surviennent ou lorsque les revenus diminuent. Le calcul des revenus de l'entreprise et la soustraction des dépenses donnent aux entreprises le montant mensuel dont elles ont besoin pour se couvrir. Les réserves de trésorerie devraient idéalement être au moins suffisantes pour couvrir six mois de dépenses de l'entreprise.
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- Ligne bancaire Ligne bancaire Une ligne bancaire ou une ligne de crédit (LOC) est un type de financement accordé à un particulier, une société ou une entité gouvernementale, par une banque ou autre.
- Prêt-relais Prêt-relais Un prêt-relais est une forme de financement à court terme qui sert à honorer les obligations actuelles avant d'obtenir un financement permanent. Il fournit des flux de trésorerie immédiats lorsqu'un financement est nécessaire mais n'est pas encore disponible. Un prêt relais est assorti de taux d'intérêt relativement élevés et doit être soutenu par une certaine forme de garantie
- Éventualité de financement Éventualité de financement Dans une convention de vente et d'achat d'une maison, la condition de financement fait référence à une clause qui exprime que l'offre est conditionnelle à ce que l'acheteur obtienne le financement de la propriété. Une éventualité de financement fournit à l'acheteur une protection contre les ramifications juridiques potentielles au cas où la transaction échouerait.
- Petite caisse Petite caisse La petite caisse fait référence à l'idée que chaque entreprise a besoin de liquidités sur une base régulière pour payer des choses telles que des fournitures de bureau, des services de courrier ou des collations de bureau. Par conséquent, les entreprises conservent de l'argent liquide pour les dépenses imprévues. Bien qu'il n'y ait normalement qu'un seul compte en espèces
