La lutte contre le blanchiment d'argent (AML) est un ensemble de politiques, de procédures et de technologies qui préviennent le blanchiment d'argent. Il est mis en œuvre dans les systèmes gouvernementaux et les grandes institutions financières pour surveiller les activités potentiellement frauduleuses.
Résumé
- La lutte contre le blanchiment d'argent (AML) est un ensemble de politiques, de procédures et de technologies qui préviennent le blanchiment d'argent.
- Le blanchiment d'argent comporte trois étapes majeures (placement, superposition et intégration) et divers contrôles sont mis en place pour surveiller les activités suspectes qui pourraient être impliquées dans le blanchiment d'argent.
- Certains contrôles anti-blanchiment d'argent comprennent la connaissance de vos clients, le filtrage des logiciels et la mise en œuvre de périodes de détention.
Qu'est-ce que le blanchiment d'argent?
Le blanchiment d'argent fait référence au processus consistant à prendre de l'argent obtenu illégalement et à le faire apparaître comme provenant d'une source légitime. Il s'agit de faire passer l'argent par une série de transactions commerciales afin de «nettoyer» l'argent.
Par exemple, de l'argent peut être placé dans une entreprise et déguisé en chiffre d'affaires Chiffre d'affaires Chiffre d'affaires Le chiffre d'affaires est le revenu que reçoit une entreprise de ses ventes de biens ou de la prestation de services. En comptabilité, les termes «ventes» et «revenus» peuvent être, et sont souvent, utilisés de manière interchangeable pour signifier la même chose. Le revenu ne signifie pas nécessairement l'argent reçu. afin de camoufler son origine. Le blanchiment d'argent est illégal en soi.
Blanchiment d'argent - Processus
La figure ci-dessous montre les trois étapes du blanchiment d'argent et certains des contrôles utilisés pour le prévenir. Le blanchiment d'argent est effectué par le biais d'un placement dans une institution financière effectuant une série de transactions pour déguiser sa source d'origine (superposition) et obtenir / utiliser l'argent nettoyé (intégration).
Lutte contre le blanchiment d'argent - Contrôles
1. Criminalisation
De nombreux gouvernements, institutions financières et entreprises imposent des contrôles pour empêcher le blanchiment d'argent. Le premier est la criminalisation par le gouvernement. La Convention des Nations Unies contre la criminalité transnationale organisée a établi des lignes directrices qui aident les gouvernements à poursuivre les personnes impliquées dans des projets de blanchiment d'argent.
2. Connaissez vos clients
Les institutions financières doivent également mettre en place des politiques «Connaissez votre client» pour aider à prévenir le blanchiment d'argent. Cela implique de surveiller l'activité des clients et de comprendre les types de transactions qui devraient soulever des signaux d'alarme. Les institutions financières sont tenues de signaler toute activité suspecte à une unité d'enquête financière.
3. Gestion des enregistrements et filtrage des logiciels
Les institutions financières et les entreprises tiennent également des registres détaillés des transactions et mettent en œuvre des logiciels capables de signaler les activités suspectes. Les données des clients peuvent être classées en fonction de différents niveaux de suspicion et les transactions refusées si elles répondent à certains critères.
4. Période de détention
De nombreuses banques Types de banques de détail D'une manière générale, il existe trois principaux types de banques de détail. Ce sont des banques commerciales, des coopératives de crédit et certains fonds d'investissement qui offrent des services bancaires de détail. Tous trois s'efforcent de fournir des services bancaires similaires. Il s'agit notamment des comptes chèques, des comptes d'épargne, des hypothèques, des cartes de débit, des cartes de crédit et des prêts personnels. exigent que les dépôts restent sur un compte pendant un nombre de jours déterminé (généralement environ cinq). Cette période de détention permet de gérer le risque associé au transfert d'argent par les banques pour blanchir de l'argent.
5. Nouvelle technologie
La technologie utilisée pour identifier les activités suspectes liées au blanchiment d'argent continue d'évoluer et de devenir plus précise. Les technologies, telles que l'IA et les logiciels Big Data, permettent à ces systèmes de devenir plus sophistiqués.
Histoire de la lutte contre le blanchiment d'argent
Les premières structures de lutte contre le blanchiment d'argent ont vu le jour avec le Groupe d'action financière (GAFI). Il veille à ce que des normes internationales soient mises en place pour prévenir le blanchiment d'argent.
Depuis les attentats terroristes de 2001, le GAFI inclut désormais également la surveillance du terrorisme dans un effort pour atténuer le financement du terrorisme. Récemment, la crypto-monnaie La crypto-monnaie La crypto-monnaie est une forme de monnaie numérique basée sur le réseau blockchain. Les cryptomonnaies comme Bitcoin et Ethereum sont de plus en plus acceptées. a fait l'objet d'un examen minutieux, car il fournit l'anonymat à ses utilisateurs. Cela a facilité une méthode à faible risque pour les criminels pour effectuer leurs transactions.
Lutte contre le blanchiment d'argent dans les institutions financières
Les institutions financières sont tenues de respecter des normes élevées en ce qui concerne le respect des procédures d'identification du blanchiment d'argent. Tous les employés de la banque sont formés dans une certaine mesure pour identifier et surveiller les activités suspectes des clients. Les plus grandes institutions financières auront également des départements dédiés au suivi de la fraude et du blanchiment d'argent.
De nombreuses institutions ont mis en place une mesure de «connaissance de votre client», qui peut aider à signaler les transactions suspectes en fonction de clients particuliers. Les transactions et les processus des institutions financières sont enregistrés de manière approfondie afin que les forces de l'ordre puissent retracer les crimes jusqu'à la source.
Bien que ces institutions soient légalement tenues de suivre les réglementations anti-blanchiment en ce qui concerne le pays dans lequel elles opèrent, toutes ne sont pas d'accord avec elles. La mise en œuvre des politiques est souvent coûteuse et inefficace, et l'avantage net de leur mise en place est souvent remis en question.
Étude de cas: Scandale du blanchiment d'argent de la HSBC
HSBC a traversé une période de restructuration et de réduction des coûts, ce qui les a amenés à réduire la taille de leur service de conformité. En conséquence, de nombreux systèmes de contrôle destinés à détecter la fraude et le blanchiment d'argent ont été affaiblis.
Il a ensuite été constaté que HSBC avait facilité des transactions impliquant des groupes terroristes au Moyen-Orient et des cartels de la drogue au Mexique. HSBC paierait finalement une amende de 1,9 milliard de dollars, car les régulateurs ont convenu que leurs processus de contrôle étaient inefficaces pour détecter les activités suspectes.
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