En finance Aperçu des finances La finance est définie comme le financement et la gestion de l'argent pour les particuliers, les entreprises et les gouvernements. Le système financier comprend la circulation de l'argent, la gestion des investissements et le prêt de fonds. Dans les entreprises, l'équipe financière est chargée de s'assurer que l'entreprise dispose d'un capital suffisant et que les revenus et les dépenses de l'entreprise sont bien gérés. et comptabilité Comptabilité La comptabilité est un terme qui décrit le processus de consolidation de l'information financière pour la rendre claire et compréhensible pour tous, la trésorerie se réfère à l'argent (monnaie) qui est facilement disponible pour utilisation. Il peut être conservé sous forme physique, numérique ou investi dans un marché monétaire à court terme Marché monétaire Le marché monétaire est un marché d'échange organisé où les participants peuvent prêter et emprunter à court terme,des titres de créance de haute qualité avec des maturités moyennes de produit. En économie, l'argent comptant se réfère uniquement à l'argent sous forme physique.
Trésorerie dans les opérations commerciales
L'argent liquide est l'élément vital d'une entreprise. Pour une entreprise pour couvrir ses dépenses d'exploitation Dépenses Une dépense est un type de dépense qui passe par le compte de résultat et est déduite des revenus pour arriver au résultat net. En raison du principe de la comptabilité d'exercice, les dépenses sont comptabilisées lorsqu'elles sont encourues, pas nécessairement lorsqu'elles sont payées. il doit disposer de suffisamment d'argent pour payer ses employés, sous-traitants, vendeurs et fournisseurs. Les entreprises ont également besoin d'argent pour financer les dépenses en capital Dépenses en capital Les dépenses en capital désignent les fonds utilisés par une entreprise pour l'achat, l'amélioration ou l'entretien d'actifs à long terme afin d'améliorer l'efficacité ou la capacité de l'entreprise. Les actifs à long terme sont généralement physiques et ont une durée de vie utile de plusieurs périodes comptables. et investir dans des projets de croissance à long terme.
Si les entreprises ne disposent pas de suffisamment de liquidités, elles peuvent financer leurs OpEx et CapEx en empruntant de l'argent (dette) ou en émettant des actions (capitaux propres Fonds propres En finance, les capitaux propres sont la valeur de marché des actifs détenus par En comptabilité, les capitaux propres font référence à la valeur comptable des capitaux propres au bilan, qui est égale à l'actif moins le passif. Le terme << capitaux propres >>, en finance et en comptabilité, vient avec le concept de traitement juste et égal) .
Modélisation financière et évaluation d'entreprise
La valeur intrinsèque Valeur intrinsèque La valeur intrinsèque d'une entreprise (ou d'un titre de placement) est la valeur actuelle de tous les flux de trésorerie futurs attendus, actualisée au taux d'actualisation approprié. Contrairement aux formes d'évaluation relatives qui portent sur des entreprises comparables, l'évaluation intrinsèque ne tient compte que de la valeur intrinsèque d'une entreprise en elle-même. d'une entreprise est généralement considérée comme la valeur actuelle nette (NPV NPV Formula A guide to the NPV formula in Excel lors de l'analyse financière. Il est important de comprendre exactement comment la formule NPV fonctionne dans Excel et les calculs qui la sous-tendent. NPV = F / [(1 + r) ^ n] où, PV = valeur actuelle, F = paiement futur (flux de trésorerie), r = taux d'escompte,n = le nombre de périodes dans le futur) de tous ses flux de trésorerie futurs Flux de trésorerie Le flux de trésorerie (CF) est l'augmentation ou la diminution du montant d'argent dont dispose une entreprise, une institution ou un individu. En finance, le terme est utilisé pour décrire le montant de trésorerie (devise) généré ou consommé au cours d'une période donnée. Il existe de nombreux types de mucoviscidose. Après tout, un investisseur achète une entreprise pour faire un retour sur investissement (ROI ROI Formula (Return on Investment) Return on Investment (ROI) est un ratio financier utilisé pour calculer l'avantage qu'un investisseur recevra par rapport à son coût d'investissement. est le plus souvent mesuré comme le revenu net divisé par le coût en capital initial de l'investissement. Plus le ratio est élevé, plus l'avantage gagné est élevé.), et le rendement prend la forme d'espèces.En savoir plus sur la modélisation financière Qu'est-ce que la modélisation financière La modélisation financière est effectuée dans Excel pour prévoir les performances financières d'une entreprise. Aperçu de ce qu'est la modélisation financière, comment et pourquoi construire un modèle. et évaluation dans les cours d'analystes financiers de Finance.
Image: Cours avancé de modélisation financière Amazon de Finance
Trésorerie dans les états financiers
La trésorerie joue un rôle important dans les états financiers Trois états financiers Les trois états financiers sont le compte de résultat, le bilan et le tableau des flux de trésorerie. Ces trois déclarations fondamentales sont intimement liées à une entreprise. Au bilan Bilan Le bilan est l'un des trois états financiers fondamentaux. Ces déclarations sont essentielles à la fois à la modélisation financière et à la comptabilité. Le bilan affiche le total des actifs de la société et la manière dont ces actifs sont financés, soit par dette, soit par capitaux propres. Actif = passif + capitaux propres, il apparaît comme le premier élément en haut, car c'est l'actif le plus liquide d'une entreprise. Les entreprises incluent souvent des «équivalents de trésorerie» dans cette catégorie, qui sont des fonds du marché monétaire et d'autres placements à court terme facilement convertibles en liquidités.
Pour rapprocher les variations de montant sur une période, les comptables préparent un état des flux de trésorerie. passé pendant une période donnée (par exemple, un mois, un trimestre ou une année). L'état des flux de trésorerie sert de pont entre le compte de résultat et le bilan, qui montre tout l'argent généré et consommé par une entreprise, se terminant par la variation nette de la monnaie en bas.
Vous trouverez ci-dessous un exemple du bilan 2017 d'Amazon, où vous pouvez voir le montant inscrit sur la toute première ligne du relevé.
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L'argent en économie
En économie, le terme fait référence à la monnaie sous forme physique, qui comprend tous les types de monnaie ayant cours légal, tels que les billets et les pièces de monnaie. Il est utilisé comme réserve pour effectuer des paiements et constitue une partie importante des politiques macroéconomiques, y compris la masse monétaire Théorie quantitative de la monnaie La théorie quantitative de la monnaie fait référence à l'idée que la quantité de monnaie disponible (masse monétaire) croît au même rythme. comme le font les niveaux de prix à long terme. Lorsque les taux d'intérêt baissent ou que les impôts diminuent et que l'accès à l'argent devient moins restreint, les consommateurs deviennent moins sensibles aux variations de prix.
Théorie de la quantité de la monnaie La théorie de la quantité de la monnaie fait référence à l'idée que la quantité de monnaie disponible (masse monétaire) croît au même rythme que les niveaux de prix à long terme. Lorsque les taux d'intérêt baissent ou que les impôts diminuent et que l'accès à l'argent devient moins restreint, les consommateurs deviennent moins sensibles aux variations de prix
Ressources supplémentaires
Merci pour ce guide Finance. Pour vous aider à vous préparer à une carrière d'analyste financier de classe mondiale, ces ressources financières supplémentaires vous seront utiles:
- Valeur temporelle de l'argent Valeur temporelle de l'argent La valeur temporelle de l'argent est un concept financier de base qui soutient que l'argent dans le présent vaut plus que la même somme d'argent à recevoir dans le futur. Cela est vrai parce que l'argent que vous avez en ce moment peut être investi et générer un rendement, créant ainsi une plus grande quantité d'argent à l'avenir. (Aussi, avec l'avenir
- Mandat-poste Mandat Un mandat-poste est un mode de paiement garanti pour un montant spécifié que deux parties peuvent utiliser comme mode de paiement en échange d'un
- L'argent chaud L'argent chaud L'argent chaud est l'investissement de fonds entre différents véhicules ou actifs afin d'augmenter les gains en capital. En d'autres termes, une stratégie d'argent chaud peut être définie comme la pratique consistant à utiliser activement des fonds dans divers investissements plutôt que de simplement laisser un seul investissement s'apprécier au fil du temps.
- L'argent Fiat L'argent Fiat est une monnaie qui n'a pas de valeur intrinsèque et est établie comme monnaie légale par la réglementation gouvernementale. Traditionnellement, les devises étaient basées sur
