Qu'est-ce que l'assurance vie universelle variable (VUL)?

L'assurance vie universelle variable est une police d'assurance-vie qui crée une valeur de rachat. L'argent accumulé dans la police peut être investi de différentes manières. Les placements sont choisis par le preneur d'assurance, en fonction de ses objectifs financiers et de ses risques. Risque En finance, le risque est la probabilité que les résultats réels diffèrent des résultats attendus. Dans le Capital Asset Pricing Model (CAPM), le risque est défini comme la volatilité des rendements. Le concept de «risque et rendement» est que les actifs plus risqués devraient avoir des rendements attendus plus élevés pour compenser les investisseurs pour la volatilité et le risque accrus. tolérance.

Assurance vie universelle variable

Les polices universelles variables diffèrent des polices d'assurance vie entière parce qu'il n'y a pas d'âge de «dotation». L'âge de dotation - généralement fixé à 100 ans - est l'âge du preneur d'assurance auquel la valeur de rachat de la police sera exactement égale au montant de la prestation de décès déclaré.

Résumé:

  • L'assurance vie universelle variable (VUL) est un type de police qui crée une valeur de rachat.
  • Les primes VUL sont très flexibles, allant des mensualités minimales aux mensualités maximales autorisées.
  • Une police d'assurance vie universelle variable offre plusieurs avantages fiscaux mais s'accompagne de coûts administratifs élevés.

Comment fonctionne l'assurance vie universelle variable?

La composante «universelle» signifie que le preneur d'assurance peut effectuer des paiements de manière flexible, avec des primes pouvant aller jusqu'au maximum autorisé par le US Internal Revenue Service. La seule exigence pour les primes mensuelles est qu'elles répondent à un montant minimum spécifié requis pour maintenir la police en vigueur.

S'il existe une valeur de rachat suffisante dans la police pour couvrir le montant de la prime mensuelle minimale requise, l'assuré n'est pas tenu d'effectuer un paiement du tout. Le paiement minimum sera simplement prélevé sur la valeur de rachat existante de la police. (Cela contraste directement avec l'assurance vie entière, qui s'accompagne de paiements de primes fixes qui doivent être payés pour que la police ne devienne pas caduque.)

La composante «variable» du nom fait référence au fait que le preneur d'assurance peut investir dans un choix d'instruments, tels que des actions et des obligations, et, par conséquent, le rendement des placements peut et variera. Certaines polices offrent plus de 30 sous-comptes distincts pour investir dans pratiquement n'importe quel type de classe d'actifs.

Structure de l'assurance VUL

Pour simplifier les choses, l'assurance vie universelle variable est une combinaison des deux éléments d'épargne Compte d'épargne Un compte d'épargne est un compte typique dans une banque ou une caisse populaire qui permet à un individu de déposer, de garantir ou de retirer de l'argent lorsque le besoin s'en fait sentir . Un compte d'épargne paie généralement des intérêts sur les dépôts, bien que le taux soit assez bas. et une prestation de décès. La politique VUL permet plus de flexibilité afin de pouvoir la gérer plus facilement. Les primes sont versées dans la composante épargne. La composante épargne elle-même est ensuite subdivisée en sous-comptes, qui peuvent être investis dans un large éventail d'actifs, comme indiqué ci-dessus.

Avantages fiscaux de l'assurance VUL

Une police d'assurance vie universelle variable offre plusieurs avantages fiscaux. En fait, les avantages fiscaux sont l'une des principales raisons de choisir une police VUL par rapport à d'autres assurances-vie. ou des blessures. Le client - l'acheteur de la police d'assurance - paie une prime d'assurance pour la couverture. options. Voici les principaux avantages fiscaux offerts par les polices VUL:

  • L'assuré peut retirer de l'argent du contrat, en franchise d'impôt, sous forme de prêt sur police (jusqu'à concurrence du montant total de la valeur de rachat accumulée du contrat).
  • Les impôts sur les gains provenant des placements de la police sont différés jusqu'à ce que le preneur effectue les retraits de la valeur de rachat de la police à la retraite.
  • Les prestations de décès versées aux bénéficiaires de l'assuré ne sont pas soumises à l'impôt sur le revenu (bien qu'elles puissent être soumises à des impôts sur les successions dans certains États).

L'inconvénient de l'assurance VUL

Alors que les polices d'assurance vie universelle variable offrent une flexibilité et des avantages fiscaux importants, elles comprennent généralement des frais administratifs très élevés (jusqu'à plusieurs milliers de dollars). Les polices VUL sont des produits de vente à commission élevée pour les agents d'assurance. Les généreuses commissions Commission Commission se réfère à la rémunération versée à un employé après avoir accompli une tâche, qui est, souvent, la vente d'un certain nombre de produits ou services doivent être couverts par les frais administratifs de la politique.

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