Les Global Investment Performance Standards (GIPS) sont les normes éthiques suivies par les gestionnaires d'investissement. Apprenez à rédiger un CV de banque d'investissement (analyste ou associé) avec le guide gratuit et le modèle de CV de Finance. Le CV de l'IB est unique. Il est important d'adapter votre CV aux normes de l'industrie pour éviter d'être immédiatement supprimé en raison de la divulgation complète et de la juste représentation des résultats de leur performance d'investissement. Le CFA Institute a formulé les normes et le comité exécutif du GIPS est responsable du développement et de l'interprétation des normes.
La source
Notez que l'adoption des normes est volontaire. Cependant, les GIPS sont largement considérés comme la norme de l'industrie et sont adoptés par de nombreuses sociétés de gestion d'investissement à travers le monde. Le respect des normes favorise la crédibilité d'une entreprise et garantit l'uniformité des rapports pour les entreprises qui opèrent dans plusieurs pays.
Normes mondiales de performance des investissements - Normes actuelles
Depuis 2018, la dernière version des Global Investment Performance Standards est l'édition 2010 du GIPS. L'édition 2010 comprend à la fois des exigences et des recommandations pour les sociétés de gestion et les gestionnaires de placements. Les entreprises doivent se conformer à toutes les exigences définies dans les GIPS pour revendiquer la conformité aux normes.
La (nouvelle) édition GIPS 2020 devrait être publiée en juin 2019, avec une date d'entrée en vigueur le 1er janvier 2020.
Composants du GIPS
L'édition actuelle des Global Investment Performance Standards couvre les domaines suivants:
1. Dispositions du GIPS
La section des provisions comprend les principales exigences et recommandations concernant la conformité, la cohérence des données d'entrée, la méthodologie de calcul, la construction composite, la divulgation, la présentation et le reporting.
En outre, cette section comprend également les exigences et recommandations spécifiques pour les entreprises opérant dans l'immobilier et le capital-investissement, et les détenteurs de portefeuilles de forfaits / comptes gérés séparément (SMA).
2. Principes d'évaluation GIPS
La deuxième partie du GIPS est consacrée aux principes de valorisation applicables Principes de valorisation Les principes de valorisation suivants doivent être connus des propriétaires d'entreprises souhaitant créer de la valeur dans leur entreprise. L'évaluation d'entreprise implique le. Cette section comprend la définition GIPS de la juste valeur, ainsi que les exigences et recommandations en matière d'évaluation. Les principes d'évaluation garantissent que les calculs de performance sont transparents et significatifs.
3. Directives de publicité GIPS
La section publicité définit les exigences relatives aux options publicitaires qui mentionnent la conformité d'une entreprise avec les GIPS. Les exigences comprennent les éléments qui doivent être incorporés dans tout matériel distribué aux clients potentiels.
4. Vérification
La dernière section du GIPS définit la procédure de vérification du statut GIPS et les exigences de la procédure. Bien que le processus de vérification valide la crédibilité de la déclaration de conformité de l'entreprise avec les GIPS, il ne s'agit pas d'une procédure obligatoire.
Ressources supplémentaires
Merci d'avoir lu le guide Finance sur les normes mondiales de performance des investissements. Finance est le fournisseur officiel du programme de certification FMVA® Global Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™. . Pour continuer à apprendre et faire progresser votre carrière, les ressources supplémentaires ci-dessous vous seront utiles:
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