Qu'est-ce que le crédit commercial?

Le crédit commercial, également appelé marge de crédit commerciale, fait référence à un montant pré-approuvé qui est mis à la disposition d'une entreprise par une banque ou un autre prêteur. L'entreprise peut tirer de l'argent du crédit commercial à sa discrétion pour honorer ses obligations financières.

Crédit commercial

Comprendre le crédit commercial

Le crédit commercial est un prêt renouvelable offert à une entreprise, permettant à l'entité de prélever un montant d'argent préapprouvé pour faire face à ses dépenses professionnelles. Le crédit commercial est un outil de financement couramment utilisé par les entreprises pour maintenir le fonds de roulement. Formule du fonds de roulement La formule du fonds de roulement est constituée des actifs courants moins les passifs courants. C'est une mesure de la liquidité à court terme d'une entreprise; ce qui reste sur les exigences du bilan, l'inventaire d'achat L'inventaire d'inventaire est un compte d'actif courant trouvé sur le bilan, composé de toutes les matières premières, des travaux en cours et des produits finis qui une entreprise s'est accumulée. Il est souvent considéré comme le plus illiquide de tous les actifs courants - ainsi, il est exclu du numérateur dans le calcul du ratio rapide. et financer l'acquisition d'immobilisations.

Les intérêts facturés sur le crédit commercial sont uniquement imputés au montant prélevé par l'entreprise. Par exemple, si une entreprise a été pré-approuvée pour une ligne de crédit commerciale de 100 000 $ mais ne tire que 50 000 $ du montant total du crédit, elle n'aurait qu'à payer des intérêts sur le montant tiré (50 000 $).

En revanche, si une entreprise obtenait un prêt de 100 000 $, elle devrait payer des intérêts sur le montant total de 100 000 $. Par conséquent, avec une ligne de crédit commerciale, une entreprise ne peut tirer que le montant nécessaire et payer des intérêts sur ce montant.

Comment fonctionne le crédit commercial

Types de crédit commercial

1. Crédits commerciaux garantis

Le crédit commercial garanti est garanti par des garanties. Des exemples d'actifs pouvant servir de garantie pour un crédit commercial comprennent les comptes clients Comptes clients Les comptes clients (AR) représentent les ventes à crédit d'une entreprise, qui ne sont pas encore entièrement payées par ses clients, un actif actuel du bilan. Les entreprises permettent à leurs clients de payer dans un délai raisonnable et prolongé, à condition que les conditions soient convenues. , inventaire et immobilisations. Si une entreprise est incapable de restituer le montant tiré du crédit commercial, le prêteur peut assumer la propriété de la garantie et liquider les actifs pour régler le solde impayé.

2. Crédit commercial non garanti

Le crédit commercial non garanti n'est pas garanti par une garantie. Cependant, une garantie personnelle est presque toujours requise pour une ligne de crédit commerciale non garantie. En raison du risque de crédit plus élevé, la société doit généralement démontrer un profil de crédit solide et une entreprise financièrement solide et éprouvée pour être approuvée pour une ligne de crédit commercial non garantie. À ce titre, le montant pré-approuvé pour le crédit commercial non garanti est généralement inférieur et s'accompagne d'un taux d'intérêt plus élevé.

Exemple

La société ABC cherche à financer l'achat de stocks à vendre le lendemain de Noël au Canada. Pour ce faire, la société obtient un crédit commercial auprès d'un prêteur de 100 000 $, garanti par les immobilisations corporelles de la société. Le taux d'intérêt est un taux variable de taux préférentiel + 2%, composé mensuellement. S'agit-il d'un exemple de crédit commercial garanti ou non garanti?

Le crédit commercial étant garanti sur les immobilisations corporelles de la société, les immobilisations corporelles (immobilisations corporelles), les immobilisations corporelles (immobilisations corporelles) sont l'un des principaux actifs non courants figurant au bilan. Les immobilisations corporelles sont affectées par les investissements, les amortissements et les acquisitions / cessions d'immobilisations. Ces actifs jouent un rôle clé dans la planification financière et l'analyse des opérations et des dépenses futures d'une entreprise, ce serait un exemple de crédit commercial garanti.

Plus de ressources

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  • Ligne bancaire Ligne bancaire Une ligne bancaire ou une ligne de crédit (LOC) est un type de financement accordé à un particulier, une société ou une entité gouvernementale, par une banque ou autre.
  • Pactes de dette Pactes de dette Les pactes de dette sont des restrictions que les prêteurs (créanciers, créanciers, investisseurs) imposent aux accords de prêt pour limiter les actions de l'emprunteur (débiteur).
  • Prêt avec recours Prêt avec recours (dette) Un prêt avec recours - également appelé dette avec recours - est un type de prêt qui rend l'emprunteur responsable à 100% de tout solde impayé. Si la valeur marchande de l'actif est inférieure au montant du prêt, le prêteur peut rechercher d'autres actifs de l'emprunteur pour compenser la perte supplémentaire. Cela est vrai même si les autres actifs n'ont pas été utilisés comme garantie du prêt.
  • Facilité de crédit renouvelable Facilité de crédit renouvelable Une facilité de crédit renouvelable est une ligne de crédit conclue entre une banque et une entreprise. Il est livré avec un montant maximum établi, et le

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