Le transfert de risque est une stratégie de risque qui consiste à transférer la responsabilité du risque ou de la responsabilité à une autre partie. Le risque peut être transféré en totalité ou en partie et il garantit que le tiers gérera le risque au fur et à mesure qu'il se matérialisera.
Le transfert de risque est une pratique courante dans le secteur financier, où une organisation Types d'organisations Cet article sur les différents types d'organisations explore les différentes catégories dans lesquelles les structures organisationnelles peuvent tomber. Les structures organisationnelles transfèrent la responsabilité du risque à une autre partie moyennant des frais. Cela se produit également lorsqu'une entreprise confrontée à des difficultés financières prend des risques supplémentaires.
En prenant des risques excessifs, l'entreprise vise à générer des revenus supplémentaires pour ses actionnaires. Actionnaire Un actionnaire peut être une personne, une entreprise ou une organisation qui détient des actions dans une entreprise donnée. Un actionnaire doit détenir au moins une action dans les actions d'une société ou dans un fonds commun de placement pour en faire un propriétaire partiel. , qui gagneront des rendements significatifs si le résultat se révèle favorable. La société peut transférer les risques supplémentaires des actionnaires aux titulaires de créances pour réduire l'impact d'une entreprise commerciale infructueuse sur les actionnaires.
Résumé rapide
- Le transfert des risques est une stratégie de gestion des risques qui transfère le risque de perte ou de responsabilité d'une partie à une autre.
- Le transfert des risques est conçu pour réduire l'impact du risque en transférant la responsabilité du risque à un tiers.
- Contrairement au partage des risques, le transfert des risques ajuste l'impact des risques sur l'organisation.
Comprendre le transfert des risques
Le transfert des risques est une stratégie de réponse aux risques qui est mise en œuvre dans le cadre de la gestion des risques d'une entreprise. Gestion des risques La gestion des risques englobe l'identification, l'analyse et la réponse aux facteurs de risque qui font partie de la vie d'une entreprise. Cela se fait généralement avec un processus. Il aide l'entreprise à gérer les risques potentiels qui peuvent empêcher un projet de livrer le résultat attendu. Habituellement, le transfert des risques s'applique aux risques négatifs qui peuvent empêcher un projet d'atteindre son objectif et sont donc transférés à un tiers.
Par exemple, une entreprise avec une dette importante peut s'engager dans un transfert de risque afin de protéger les actionnaires de l'impact des risques de baisse. Lorsque l'entreprise prend plus de risques (emprunter des dettes supplémentaires) pour rester à flot, cela augmente la participation des créanciers dans l'entreprise.
En même temps, il diminue les capitaux propres de la société. En prenant des risques supplémentaires, tous les gains potentiels réalisés par l'entreprise reviendront aux actionnaires, tandis que les risques à la baisse seront transférés des actionnaires aux créanciers.
Formes de transfert des risques
Le transfert des risques peut prendre les formes suivantes:
1. Externalisation
L'externalisation consiste à transférer les risques impliqués dans un projet vers une autre partie. La plupart des entreprises se livrent à l'externalisation pour transférer les risques à une entité plus compétente et se concentrer ensuite sur les fonctions dans lesquelles elles sont plus compétentes.
Par exemple, un magasin de commerce électronique en ligne peut décider de confier la production de ses principaux produits à un fabricant sous contrat qui possède l'infrastructure et les ressources nécessaires pour fabriquer le produit à moindre coût.
Une telle pratique permet au magasin de commerce électronique de concentrer son attention et son énergie sur des domaines tels que le design, le service client et le marketing où il est plus compétent. Tous les risques associés au processus de fabrication sont transférés au fabricant sous contrat.
2. Dérivé
Un dérivé est un actif financier qui tire sa valeur de la valeur d'un actif sous-jacent, comme des actions, des obligations et des devises. taux de change. Les taux de conversion de presque toutes les devises flottent constamment car ils sont déterminés par les forces du marché que sont l'offre et la demande. . Il s'agit d'un contrat entre deux ou plusieurs parties, dans lequel une partie transfère le risque financier à une autre partie.
Les entreprises achètent des produits dérivés afin de couvrir les risques financiers potentiels, tels que le risque de change. Les investisseurs utilisent des dérivés pour spéculer sur l'évolution du prix de l'actif sous-jacent ou se couvrir contre le risque financier de perte. Les principaux types de dérivés comprennent les contrats à terme, les contrats à terme et les options.
Alternatives au transfert des risques
Voici les principales alternatives au transfert de risque en tant que stratégie de risque:
1. Partage des risques
Alors que le transfert des risques s'applique aux risques négatifs, le partage des risques concerne les risques positifs qui présentent une opportunité pour l'entreprise. Le partage des risques consiste à augmenter la probabilité que le risque positif se produise en répartissant le risque entre d'autres organisations ou départements.
Lorsque l'entreprise est confrontée à un risque positif, elle accepte de s'associer avec d'autres parties pour augmenter les chances que le risque se produise. L'entreprise accepte également de partager les avantages et le fardeau de la perte qui découlent de l'opportunité lorsque le risque survient.
Lorsqu'elle entreprend un grand projet, une entreprise peut partager le risque avec d'autres participants dans un partenariat mutuellement avantageux. Par exemple, disons qu'ABC Limited se spécialise dans la construction de routes, mais qu'elle n'a pas la capacité de mener à bien de grands projets.
Pour remédier à l'insuffisance, ABC collabore avec son concurrent XYZ Corp. pour mettre en commun leurs ressources afin de soumissionner pour un important contrat de construction de routes. En cas d'attribution du marché, les deux sociétés bénéficieront du produit du marché.
2. Transfert des risques
Le transfert des risques est souvent confondu avec le transfert des risques. Le transfert des risques est une stratégie de gestion des risques qui transfère délibérément le risque à une autre partie. Un exemple de transfert de risque est l'achat d'une police d'assurance, où le preneur d'assurance transfère le risque de perte à un assureur.
Un contrat d'assurance transfère la responsabilité du risque assuré à une autre partie capable de gérer le risque. Dans le secteur de la santé, les médecins souscrivent à une assurance contre la faute professionnelle pour se protéger du risque de perte dû aux poursuites des patients.
Dans le cas où le médecin est poursuivi par un patient, l'assureur assume le coût de la poursuite, ainsi que les dommages-intérêts accordés par le tribunal. L'assureur facture une prime d'assurance pour l'acceptation du risque.
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