Le financement d'actifs est un type d'emprunt lié aux actifs d'une entreprise. Dans le financement d'actifs, l'entreprise utilise son inventaire existant, les comptes clients Les comptes clients Les comptes clients (AR) représentent les ventes à crédit d'une entreprise, qui ne sont pas encore entièrement payées par ses clients, un actif actuel au bilan. Les entreprises permettent à leurs clients de payer dans un délai raisonnable et prolongé, à condition que les conditions soient convenues. ou des investissements à court terme pour garantir un financement à court terme.
Les fonds sont utilisés de deux manières:
Le premier concerne les entreprises qui utilisent le financement pour garantir l'utilisation des actifs, y compris l'équipement, les machines, les biens et autres immobilisations. Une entreprise aura droit à la pleine utilisation de l'actif sur une période de temps définie et effectuera des paiements réguliers au prêteur pour l'utilisation de l'actif.
La deuxième variante de financement d'actifs est utilisée lorsqu'une entreprise cherche à obtenir un prêt en nantissant les actifs qu'elle possède en tant que garantie. La garantie est un actif ou un bien qu'une personne ou une entité offre à un prêteur en garantie d'un prêt. Il est utilisé comme un moyen d'obtenir un prêt, agissant comme une protection contre les pertes potentielles pour le prêteur en cas de défaut de paiement de l'emprunteur. . Avec un prêt traditionnel, le financement est octroyé en fonction de la solvabilité d'une entreprise et des perspectives de son activité et de ses projets.
Les prêts accordés dans le cadre du financement d'actifs sont déterminés par la valeur des actifs eux-mêmes. Cela peut être une alternative efficace lorsqu'une entreprise n'est pas qualifiée pour obtenir un financement traditionnel.
Résumé
- Le financement d'actifs est utilisé de deux manières: pour garantir l'utilisation des actifs et pour garantir le financement d'un prêt.
- Les deux offrent une flexibilité financière à une entreprise en augmentant le financement à court terme et le fonds de roulement.
- Un plus grand nombre d'entreprises peuvent se qualifier pour le financement d'actifs par rapport au financement traditionnel puisque les actifs sont utilisés comme garantie.
Pourquoi utiliser le financement par actifs?
1. Sécurisation de l'utilisation des actifs
Les dépenses en capital pour l'achat pur et simple d'actifs peuvent exercer une pression sur le fonds de roulement d'une entreprise. C'est une mesure de la liquidité à court terme d'une entreprise; ce qui reste sur le bilan et les flux de trésorerie. L'utilisation du financement d'actifs fournit à une entreprise les actifs dont elle a besoin pour fonctionner et se développer tout en conservant une flexibilité financière pour allouer des fonds ailleurs.
L'achat pur et simple d'actifs peut être coûteux, risqué et empêcher une entreprise de se développer. Le financement des actifs offre une option viable pour acquérir les actifs dont l'entreprise a besoin sans dépenses excessives.
Avec le financement d'actifs, tant les prêteurs (banques et institutions financières) que les emprunteurs (entreprises) bénéficient de la structure. Le financement d'actifs est plus sûr pour les prêteurs que le prêt d'un prêt traditionnel.
Un prêt traditionnel nécessite le prêt d'une somme importante de fonds qu'une banque espère récupérer. Lorsque la banque prête des actifs, elle sait qu'elle pourra au moins récupérer la valeur de l'actif. De plus, si les emprunteurs n'effectuent pas de paiements, les actifs peuvent être saisis par le prêteur.
2. Obtention d'un prêt par des actifs
Le financement d'actifs implique également une entreprise qui cherche à obtenir un prêt en utilisant les actifs de son bilan donnés en garantie. Les entreprises utiliseront le financement des actifs à la place du financement traditionnel, car le prêt est déterminé par la valeur des actifs plutôt que par la solvabilité d'une entreprise.
Si la société venait à manquer à ses prêts, ses actifs seraient saisis. Les actifs mis en gage contre de tels prêts peuvent inclure les immobilisations corporelles (immobilisations corporelles). Les immobilisations corporelles (immobilisations corporelles) sont l'un des principaux actifs non courants figurant au bilan. Les immobilisations corporelles sont affectées par les investissements, les amortissements et les acquisitions / cessions d'immobilisations. Ces actifs jouent un rôle clé dans la planification financière et l'analyse des opérations et des dépenses futures d'une entreprise, des stocks, des comptes débiteurs et des investissements à court terme.
Les petites entreprises et les petites entreprises rencontrent souvent un problème avec les prêteurs parce qu'ils n'ont pas la cote de crédit Notation de crédit Une cote de crédit est une opinion d'une agence de crédit particulière concernant la capacité et la volonté d'une entité (gouvernement, entreprise ou individu) de remplir ses obligations financières dans leur intégralité et dans les délais fixés. Une cote de crédit signifie également la probabilité qu'un débiteur fasse défaut. ou des antécédents pour garantir un prêt traditionnel. Grâce au financement d'actifs, ils peuvent recevoir un prêt basé sur les actifs dont ils ont besoin pour garantir le financement de leurs opérations quotidiennes et de leur croissance.
Il est couramment utilisé pour les besoins de financement à court terme afin d'augmenter la trésorerie et le fonds de roulement à court terme. Les fonds seront consacrés à un certain nombre d'éléments, tels que les salaires des employés, les paiements aux fournisseurs et d'autres besoins à court terme.
Les prêts sont généralement plus faciles et plus rapides à obtenir, ce qui les rend attractifs pour toutes les entreprises. Avec moins d'alliances et de restrictions, ils sont plus flexibles à utiliser. Les prêts sont généralement assortis d'un taux d'intérêt fixe, ce qui aide l'entreprise à gérer ses budgets et sa trésorerie.
Cinq types de financement d'actifs
1. Achat de location
Lors d'une location-vente, le prêteur achète l'actif au nom de l'emprunteur. L'emprunteur effectuera des paiements au prêteur pour rembourser l'actif au fil du temps. À ce moment-là, l'actif est la propriété du prêteur jusqu'à ce que le prêt soit remboursé. Une fois le paiement final effectué, l'emprunteur aura la possibilité d'acheter l'actif à un taux nominal.
2. Location d'équipement
Les locations d'équipement sont des options populaires pour le financement d'actifs en raison de la liberté et de la flexibilité qui en découlent. Pour un bail d'équipement, l'entreprise (l'emprunteur) conclura un accord contractuel Contrat de location d'équipement Le contrat de location d'équipement est un accord contractuel dans lequel le bailleur, qui est le propriétaire de l'équipement, autorise le locataire à utiliser l'équipement avec un prêteur. l'équipement nécessaire à son activité pendant une période de temps convenue.
Les paiements sont effectués par l'entreprise jusqu'à la fin de la période contractuelle. Une fois le bail terminé, l'entreprise peut soit restituer l'équipement loué, prolonger son bail, mettre à niveau vers l'équipement le plus récent ou acheter l'équipement purement et simplement.
3. Bail d'exploitation
Un contrat de location simple est similaire à un contrat de location d'équipement, sauf que les contrats de location simple sont généralement utilisés pour une période plus courte plutôt que pour la durée de vie complète d'un actif. Par conséquent, les contrats de location simple sont souvent une option moins chère puisque l'actif est emprunté pour une durée plus courte.
Les paiements ne sont reflétés que pour le moment où l'actif est utilisé et non pour la valeur totale de l'actif. Les contrats de location simple sont avantageux pour les entreprises qui recherchent une utilisation à court terme de l'équipement pour répondre à leurs besoins.
4. Location-financement
La caractéristique déterminante du contrat de location-financement est que tous les droits et obligations de propriété sont assumés par l'emprunteur pour la durée du contrat de location. L'emprunteur est responsable de l'entretien de l'actif pendant la durée du bail.
5. Refinancement des actifs
Le refinancement d'actifs est utilisé lorsqu'une entreprise souhaite obtenir un prêt en nantissant les actifs qu'elle détient actuellement en garantie. Les actifs, y compris les biens, les véhicules, l'équipement et même les comptes débiteurs, sont utilisés pour être admissibles à l'emprunt. Plutôt qu'une banque jugeant l'entreprise en fonction de sa solvabilité, la banque évaluera les actifs gagés et créera une taille de prêt basée sur la valeur des actifs.
Points clés à retenir
Les deux types de financement d'actifs offrent des options flexibles aux entreprises et à leur utilisation des actifs. Lorsque le financement d'actifs est utilisé pour obtenir l'utilisation d'actifs auprès d'un prêteur, les flux de trésorerie et le fonds de roulement d'une entreprise sont moins sollicités.
L'autre variante de financement d'actifs est utilisée lorsqu'une entreprise souhaite obtenir un prêt avec ses actifs donnés en garantie. Les prêts sont généralement plus faciles à obtenir parce que le prêt est accordé en fonction de la valeur des actifs plutôt que de la solvabilité. La solvabilité. Si un prêteur est convaincu que l'emprunteur honorera sa dette en temps opportun, l'emprunteur est réputé solvable. de la compagnie.
Ressources supplémentaires
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- Financement relais Le financement relais est une forme de financement temporaire destiné à couvrir les coûts à court terme d'une entreprise jusqu'au moment où le financement régulier à long terme est
- Dépenses en immobilisations Dépenses en immobilisations Les dépenses en immobilisations désignent les fonds utilisés par une entreprise pour acheter, améliorer ou entretenir des actifs à long terme afin d'améliorer l'efficacité ou la capacité de l'entreprise. Les actifs à long terme sont généralement physiques et ont une durée de vie utile de plusieurs périodes comptables.
- Qualité de la garantie Qualité de la garantie La qualité de la garantie est liée à l'état général d'un certain actif qu'une entreprise ou un individu souhaite mettre en garantie lors de l'emprunt de fonds
- Prêt à court terme Prêt à court terme Un prêt à court terme est un type de prêt obtenu pour répondre à un besoin temporaire de capitaux personnels ou commerciaux. Comme il s'agit d'un type de crédit, il s'agit d'un montant de capital emprunté et d'intérêts qui doivent être payés à une date d'échéance donnée, qui se situe généralement dans l'année suivant l'obtention du prêt.
