Un bénéficiaire désigné est une personne - nommée dans un document juridique - qui est autorisée à collecter des actifs auprès:
- IRA
- Conditions d'assurance
- Plans de pension Caisse de pension Une caisse de pension est un fonds qui accumule du capital à verser en pension aux salariés lorsqu'ils prennent leur retraite à la fin de leur carrière.
- Les fiducies
Lorsqu'il s'agit d'instruments tels que les polices de rente, le titulaire et le bénéficiaire peuvent être la même personne. Dans le cas où plusieurs bénéficiaires sont nommés (ce qui est plus probable avec des biens ou des actifs plus importants), chaque bénéficiaire recevra une part égale du produit une fois l'actif vendu.
Résumé
- Un bénéficiaire désigné est une personne qui a le droit de recevoir des actifs de l'IRA, des polices d'assurance, des régimes de retraite et des fiducies d'une personne décédée.
- Les bénéficiaires désignés peuvent être des bénéficiaires primaires et subsidiaires (ou secondaires); les successions peuvent également être nommées bénéficiaires.
- Ils sont importants car ils garantissent que les actifs sont versés aux bons individus, ils offrent des avantages fiscaux pour les héritiers et ils aident les héritiers à éviter l'homologation .
Types de bénéficiaires désignés
Un bénéficiaire principal est le premier sur la liste pour recevoir les prestations décrites dans un testament. Le défunt choisit spécifiquement le bénéficiaire principal.
Dans le cas où le bénéficiaire principal ne peut pas ou refuse d'accepter les actifs, le bénéficiaire subsidiaire Bénéficiaire subsidiaire Un bénéficiaire subsidiaire est le bénéficiaire alternatif, désigné par le titulaire du compte, qui est prêt à recevoir le produit ou les avantages d'un financement. prochain dans la ligne. Étant donné que le bénéficiaire subsidiaire - ou le bénéficiaire secondaire - n'était pas le premier choix du défunt, il peut y avoir des conditions que le bénéficiaire secondaire doit remplir avant de recevoir un produit.
Il est également important de souligner que les bénéficiaires n'ont pas besoin d'être un individu ou un groupe d'individus. Par exemple, la police d'assurance d'un particulier peut désigner une succession ou une organisation à but non lucratif comme bénéficiaire.
L'importance d'un bénéficiaire désigné
Il est important de désigner un bénéficiaire désigné pour plusieurs raisons. Le premier est, bien entendu, que la désignation d'un bénéficiaire garantit que les actifs reviennent à la ou aux bonnes personnes.
Plus que cela, cependant, la nomination d'un bénéficiaire désigné comporte des avantages fiscaux pour ceux qui restent. Disons, par exemple, que M. Jones décède sans avoir nommé un ou plusieurs individus ou sa succession comme bénéficiaire. Dans cinq ans, tous ses biens peuvent devenir totalement imposables. Si M. Jones avait nommé un bénéficiaire désigné avant son décès, les fonds qu'il a laissés pourraient être retirés sur une période beaucoup plus longue.
Un bénéficiaire désigné permet également à la famille et aux amis de sauter le processus d'homologation L'homologation L'homologation est le processus juridique et financier qui survient après le décès d'un individu et traite spécifiquement du testament, des biens et des lieux où les actifs sont vendus et distribués. Le processus ne profite généralement pas aux bénéficiaires. Au contraire, c'est une étape de plus qu'un héritier doit franchir, et l'homologation peut prendre des mois, voire des années.
La nomination d'un bénéficiaire désigné est cruciale. Il veille à ce que les biens du défunt reviennent à ceux qu'il a destinés. Spécifier qui est censé obtenir ce qui fait le processus de répartition des héritages Héritage L'héritage fait référence à tout ou partie des actifs d'une succession qui sont transmis aux héritiers après le décès du propriétaire de la succession. L'héritage peut être rapide et facile.
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