Un crédit de trésorerie (CC) est une source de financement à court terme pour une entreprise. En d'autres termes, un crédit de trésorerie est un prêt à court terme. Prêt-relais Un prêt-relais est une forme de financement à court terme qui sert à faire face aux obligations courantes avant d'obtenir un financement permanent. Il fournit des flux de trésorerie immédiats lorsqu'un financement est nécessaire mais n'est pas encore disponible. Un prêt relais est assorti de taux d'intérêt relativement élevés et doit être soutenu par une certaine forme de garantie accordée à une entreprise par une banque. Il permet à une entreprise de retirer de l'argent d'un compte bancaire sans avoir de solde créditeur. Le compte est limité à n'emprunter que jusqu'à la limite d'emprunt. Aussi, intérêt Simple Intérêt Simple formule d'intérêt, définition et exemple. L'intérêt simple est un calcul d'intérêt qui ne prend pas en compte l'effet de la composition. Dans de nombreux cas,l'intérêt se compose avec chaque période désignée d'un prêt, mais dans le cas d'un intérêt simple, ce n'est pas le cas. Le calcul de l'intérêt simple est égal au montant du principal multiplié par le taux d'intérêt, multiplié par le nombre de périodes. est imputé sur le montant emprunté et non sur la limite d'emprunt. Pour en savoir plus, consultez le programme de certification des analystes de crédit de Finance. , et plus. .est imputé sur le montant emprunté et non sur la limite d'emprunt. Pour en savoir plus, consultez le programme de certification des analystes de crédit de Finance. , et plus. .est imputé sur le montant emprunté et non sur la limite d'emprunt. Pour en savoir plus, consultez le programme de certification des analystes de crédit de Finance. , et plus. .
Caractéristiques importantes du crédit en espèces
1. Limite d'emprunt
Un crédit de trésorerie s'accompagne d'une limite d'emprunt déterminée par la solvabilité de l'emprunteur. Une entreprise peut retirer des fonds jusqu'à sa limite d'emprunt établie.
2. Intérêts sur le solde courant
Contrairement à d'autres méthodes traditionnelles de financement par emprunt comme les prêts, les intérêts facturés ne concernent que le solde courant du compte de crédit de trésorerie et non le plafond d'emprunt total.
3. Commission d'engagement minimale
Le prêt à court terme est assorti d'une charge minimale pour l'établissement du compte de prêt, que l'emprunteur utilise ou non le crédit disponible. Par exemple, les banques incluent généralement une clause qui oblige l'emprunteur à payer un montant minimum d'intérêts sur un montant prédéterminé ou sur le montant retiré, selon le montant le plus élevé.
4. Garantie collatérale
Le crédit est souvent garanti par des actions Stock Qu'est-ce qu'une action? Un individu qui détient des actions dans une entreprise est appelé un actionnaire et est habilité à réclamer une partie des actifs et bénéfices résiduels de l'entreprise (si l'entreprise devait être dissoute). Les termes «actions», «actions» et «capitaux propres» sont utilisés de manière interchangeable. , immobilisations corporelles Les immobilisations corporelles sont des biens de forme physique et qui ont une valeur. Les exemples incluent les immobilisations corporelles. Les actifs corporels sont vus et ressentis et peuvent être détruits par un incendie, une catastrophe naturelle ou un accident. Les actifs incorporels, en revanche, n'ont pas de forme physique et consistent en des éléments tels que la propriété intellectuelle ou la propriété en garantie.
5. Période de crédit
Le crédit en espèces est généralement accordé pour une période maximale de 12 mois, après quoi la puissance de tirage est réévaluée.
Exemple de crédit en espèces
La société A est un fabricant de téléphones et exploite une usine dans laquelle elle investit de l'argent pour acheter des matières premières afin de les convertir en produits finis. Cependant, l'inventaire des produits finis n'est pas vendu immédiatement. Le capital de l'entreprise est bloqué sous forme d'inventaire. Afin que la société A puisse faire face à ses dépenses en attendant que son stock de produits finis se transforme en espèces, la société prend un crédit de trésorerie pour gérer son entreprise sans déficit.
Avantages du crédit en espèces
1. Source de financement du fonds de roulement
Un crédit de trésorerie est une source importante de financement du fonds de roulement, car l'entreprise n'a pas à se soucier des problèmes de liquidité.
2. Arrangement facile
Il peut être facilement arrangé par une banque, à condition qu'une garantie collatérale soit disponible pour être mise en gage et que la valeur réalisable de celle-ci soit facilement déterminée.
3. Flexibilité
Les retraits sur un compte de crédit en espèces peuvent être effectués plusieurs fois, jusqu'à la limite d'emprunt, et les dépôts de liquidités excédentaires sur le compte réduisent le fardeau des intérêts auxquels une entreprise est confrontée.
4. Déductible d'impôt
Les paiements d'intérêts effectués sont déductibles d'impôt et réduisent ainsi la charge fiscale globale de l'entreprise.
5. Intérêts facturés
Un crédit en espèces réduit le coût de financement de l'emprunteur, car les intérêts facturés ne concernent que le montant utilisé ou les frais d'engagement minimum.
Désavantages
1. Taux d'intérêt élevé
Le taux d'intérêt Taux d'intérêt Un taux d'intérêt fait référence au montant facturé par un prêteur à un emprunteur pour toute forme de dette donnée, généralement exprimé en pourcentage du principal. facturé par un prêt sur crédit de trésorerie est très élevé par rapport aux prêts traditionnels.
2. Frais d'engagement minimaux
Une commission d'engagement minimale est imposée à l'emprunteur, que l'entreprise utilise ou non son crédit de trésorerie.
3. Difficulté à sécuriser
Le prêt à court terme est accordé à l'emprunteur en fonction du chiffre d'affaires de l'emprunteur, du solde des comptes débiteurs, de la performance attendue et de la garantie offerte. Par conséquent, il peut être difficile pour les nouvelles entreprises d'obtenir.
4. Source de financement temporaire
Le prêt est une source de financement à court terme. Une entreprise ne peut pas s'y fier pendant une période prolongée. Après l'expiration du prêt, il doit être renouvelé selon de nouvelles conditions.
Autres ressources
Merci d'avoir lu l'explication de Finance sur le crédit en espèces. Finance offre la certification Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ L'accréditation Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ est une norme mondiale pour les analystes de crédit qui couvre la finance, la comptabilité, l'analyse de crédit, l'analyse des flux de trésorerie, la modélisation des clauses restrictives, les prêts remboursements, et plus encore. programme pour ceux qui cherchent à faire progresser leur carrière. Pour continuer à apprendre et faire progresser votre carrière, les ressources financières suivantes vous seront utiles:
- Bullet Loan Bullet Loan Un prêt bullet est un type de prêt dans lequel le principal emprunté est remboursé à la fin de la durée du prêt. Dans certains cas, les frais d'intérêts sont
- Coût de la dette Coût de la dette Le coût de la dette est le rendement qu'une entreprise fournit à ses créanciers et à ses créanciers. Le coût de la dette est utilisé dans les calculs du WACC pour l'analyse de valorisation.
- Prêt PIK Prêt PIK Un prêt en nature ou PIK est un prêt dans le cadre duquel l'emprunteur est autorisé à effectuer des paiements d'intérêts sous des formes autres qu'en espèces. Le prêt PIK permet au débiteur
- Dette renouvelable Dette renouvelable Une dette renouvelable (un «revolver», parfois également appelé marge de crédit, ou LOC) ne comporte pas de mensualités fixes. Il diffère d'un paiement fixe ou d'un prêt à terme dont le solde et la structure de paiement sont garantis. Au lieu de cela, les paiements de la dette renouvelable sont basés sur le solde du crédit chaque mois.
