Qu'est-ce qu'une lettre de garantie?

Une lettre de garantie fait référence à un engagement écrit accordé par une banque Principales banques aux États-Unis Selon la Federal Deposit Insurance Corporation des États-Unis, il y avait 6 799 banques commerciales assurées par la FDIC aux États-Unis en février 2014. La banque centrale du pays est la Federal Deposit Insurance Corporation. Banque de réserve, qui a vu le jour après l'adoption de la Federal Reserve Act en 1913 à la demande d'un client qui s'est engagé dans un accord de vente Contrat de vente et d'achat Le contrat de vente et d'achat (SPA) représente le résultat de clés commerciales et tarifaires négociations. Essentiellement, il énonce les éléments convenus de l'accord, comprend un certain nombre de protections importantes pour toutes les parties impliquées et fournit le cadre juridique pour conclure la vente d'une propriété. pour acheter des marchandises auprès d'un fournisseur,fournir l'assurance que le client respectera les obligations du contrat conclu avec le fournisseur.

Lettre de garantie

Outre l'achat de biens, une lettre de garantie peut également être émise dans les domaines du commerce de technologie, des contrats et de la construction, du financement d'une institution financière, des contrats de location de gros équipements, du contrat de location d'équipement Le contrat de location d'équipement est un accord contractuel dans lequel le bailleur, qui est le propriétaire de l'équipement, permet au locataire d'utiliser l'équipement pour la déclaration d'import-export de marchandises. Il peut également être émis à la demande d'un auteur d'appel pour garantir qu'il possède l'actif sous-jacent et qu'il sera livré par la banque si l'appel est exercé.

Quand une lettre de garantie est-elle requise?

1. Nouveau fournisseur

Un client fournira souvent une lettre de garantie à un nouveau fournisseur parce que le nouveau fournisseur n'a pas d'historique de transactions avec le client et, par conséquent, il existe une grande incertitude entre les deux parties. Cette pratique est la plus courante lorsque le client souhaite acheter des machines et équipements coûteux et que le fournisseur ne souhaite pas fournir de crédit commercial Crédit commercial Un crédit commercial est un accord ou une entente entre des agents engagés dans des affaires entre eux qui permet l'échange de marchandises Et services .

2. Entreprise en démarrage

Les entreprises en phase de démarrage peuvent ne pas avoir suffisamment de liquidités pour financer l'achat de biens au départ, et elles peuvent demander à la banque de fournir une lettre de garantie lors de l'achat de ces biens. De plus, comme ils n'ont pas d'antécédents de crédit auprès du fournisseur, il serait impossible pour le fournisseur de juger de la capacité de payer de l'entreprise.

3. Traiter avec un fournisseur en dehors de la zone commerciale habituelle

Les entreprises qui font des affaires à l'étranger peuvent être tenues de fournir une lettre de garantie par les fournisseurs pour montrer leur engagement à payer pour les produits. En effet, les fournisseurs peuvent encourir des coûts supplémentaires pour fournir des marchandises à l'extérieur du pays et ils veulent une garantie d'une banque qu'ils recevront les paiements si le client ne paie pas.

Processus d'émission d'une lettre de garantie

Une entreprise peut demander une lettre de garantie à la banque lorsqu'un fournisseur en demande une ou n'est pas certain de la capacité de l'entreprise à payer les marchandises fournies. Une banque suit le processus suivant lors de l'émission de la lettre de garantie.

1. Examen et émission d'une lettre de garantie

Lorsqu'une banque reçoit une demande de lettre de garantie, elle doit déterminer si le client y est éligible. Pour ce faire, il examine la transaction sous-jacente, l'historique des transactions et d'autres documents pertinents. La banque peut demander des informations ou des documents supplémentaires au client si nécessaire.

2. Frais

Les frais sont déterminés selon les principes et les taux indiqués par les règlements de la banque émettrice.

3. Lettre de modification de la garantie

Avant que la banque n'émette la lettre de garantie, celle-ci peut être modifiée à la demande du client garanti ou du bénéficiaire. L'objet des modifications peut être l'actif sous-jacent, la période de validité, etc.

4. Compensation contre la lettre de garantie

Après que le fournisseur a fourni la marchandise au client et a fait des demandes d'indemnisation auprès de la banque garante dans le délai de validité, la banque informe le client de la demande. La banque examinera ensuite les documents de réclamation et certifiera qu'ils sont conformes aux clauses de réclamation de la lettre de garantie. Si la banque est satisfaite de la réclamation, elle effectue les paiements au fournisseur pour un montant égal à la quantité de travail effectué.

5. Gestion après la garantie

Une fois que la banque a effectué les paiements au fournisseur, elle met à jour les enregistrements du client pour refléter les changements. La banque stocke également la lettre de garantie et vérifie qu'elle reflète les transactions réelles. Une fois que la banque a confirmé l'exonération de la lettre de garantie de la responsabilité de la garantie, elle révoque la garantie et récupère la ligne de crédit auprès du client, ou s'il y a un surplus, elle rembourse le client.

Exemple

Supposons que la société ABC soit un fabricant et fournisseur d'acier dans l'État de Californie. XYZ, une entreprise de construction, est un client régulier d'ABC et a décroché un nouveau contrat pour construire le projet de la ville de Chypre qui devrait coûter 6,8 milliards de dollars. La société XYZ a demandé à ABC de leur fournir 500 millions de dollars d'acier à Chypre, en Europe, sur le chantier. Cependant, comme l'Europe se situe en dehors de la zone commerciale d'ABC, elle souhaite que XYZ leur fournisse une lettre de garantie avant de commencer le contrat.

XYZ demande à M&N Bank de fournir une lettre de garantie afin que le fournisseur puisse commencer à fournir les matériaux sur le site. La banque confirme si XYZ est éligible à la lettre de garantie et, une fois satisfaite, elle procède à la délivrance du document juridique pour 500 millions de dollars avec une validité de 180 jours à la société ABC. Dès réception de la lettre de garantie, ABC procède à la fourniture de l'acier au chantier de construction à Chypre. Si XYZ ne paie pas l'acier, ABC a le droit de réclamer une indemnité à M&N Bank dans un délai de 180 jours pour un montant égal à la valeur prévue dans la lettre de garantie.

Lettre de crédit vs lettre de garantie

Une lettre de crédit et une lettre de garantie présentent de nombreuses similitudes, mais ce sont deux choses différentes. Une lettre de crédit, également appelée crédit documentaire, agit comme un billet à ordre d'une institution financière et représente une obligation de la part de la banque d'effectuer des paiements une fois que certaines conditions ont été remplies. Une fois que la banque a confirmé que les conditions sont remplies et vérifiées, elle transfère les fonds à l'exécuteur testamentaire des conditions. La lettre de crédit est adossée à une garantie ou à un crédit du client.

D'autre part, une lettre de garantie est similaire à une lettre de crédit, mais avec une distinction: elle paie soit le vendeur, soit l'acheteur si l'autre ne remplit pas les conditions de la transaction. Par exemple, si le fournisseur demande à l'acheteur une lettre de garantie, mais que l'acheteur fait défaut de paiement, le vendeur a le droit de réclamer une compensation à la banque. De même, si un acheteur est tenu de payer l'envoi avant la livraison et avait demandé au fournisseur une lettre de garantie, l'acheteur pourra réclamer une indemnité à la banque émettrice si les marchandises payées ne sont pas livrées.

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