Une garantie bancaire est une assurance qu'une banque fournit à un contrat entre deux parties externes, un acheteur et un vendeur, ou en relation avec la garantie, un demandeur et un bénéficiaire. La garantie bancaire sert de gestion des risques. Gestion des risques La gestion des risques englobe l'identification, l'analyse et la réponse aux facteurs de risque qui font partie de la vie d'une entreprise. Cela se fait généralement avec un outil pour le bénéficiaire, car la banque assume la responsabilité de l'exécution du contrat en cas de défaut de l'acheteur sur sa dette ou son obligation.
Les garanties bancaires servent un objectif clé pour les petites entreprises; la banque, par le biais de sa diligence raisonnable Diligence raisonnable La diligence raisonnable est un processus de vérification, d'enquête ou d'audit d'une opération potentielle ou d'une opportunité d'investissement visant à confirmer tous les faits et informations financières pertinents et à vérifier tout ce qui a été soulevé lors d'une opération de fusion et acquisition. ou processus d'investissement. Une diligence raisonnable est effectuée avant la conclusion d'une transaction. du demandeur, leur confère une crédibilité en tant que partenaire commercial viable pour le bénéficiaire de la garantie. En substance, la banque appose son sceau d'approbation à la solvabilité du demandeur, en cosignataire au nom du demandeur en ce qui concerne le contrat spécifique que les deux parties externes concluent.
Résumé
- Une garantie bancaire est une assurance pour un bénéficiaire que la banque maintiendra un contrat si le demandeur et la contrepartie au contrat ne sont pas en mesure de le faire.
- Les garanties bancaires servent à faciliter les affaires dans des situations qui, autrement, seraient trop risquées pour le bénéficiaire.
- Les contrats sous-jacents à une garantie bancaire peuvent être à la fois financiers, comme le remboursement d'un prêt, ou basés sur la performance, comme un service fourni par une partie à une autre.
Types de garanties bancaires
Une garantie bancaire est pour un montant spécifique et une période de temps prédéterminée. Il indique clairement les circonstances dans lesquelles la garantie est applicable au contrat. Une garantie bancaire peut être de nature financière ou basée sur la performance.
Dans une garantie bancaire financière , la banque garantira que l'acheteur remboursera les dettes dues au vendeur. Si l'acheteur ne le fait pas, la banque assumera elle-même le fardeau financier, moyennant des frais initiaux minimes. Frais de service. qui est acheté. , qui est facturé par l'acheteur lors de l'émission de la garantie.
Pour une garantie de performance , le bénéficiaire peut demander réparation à la banque pour non-exécution de l'obligation prévue dans le contrat. Si la contrepartie ne parvient pas à fournir les services comme promis, le bénéficiaire réclamera les pertes résultant de l'inexécution au garant - la banque.
Pour les garanties bancaires étrangères , comme dans les situations d'exportation internationale, il peut y avoir une quatrième partie - une banque correspondante qui opère dans le pays de domicile du bénéficiaire.
Exemple du monde réel
Pour un exemple concret, considérons un grand fabricant de matériel agricole. Bien que le fabricant puisse avoir des fournisseurs dans de nombreux endroits, il est souvent préférable d'avoir des fournisseurs locaux pour les pièces clés, à la fois pour des raisons d'accessibilité et de coût de transport.
À ce titre, ils souhaiteront peut-être conclure un contrat avec un petit atelier de métallurgie situé dans la même zone industrielle. Étant donné que le petit fournisseur est relativement inconnu, la grande entreprise exigera du fournisseur qu'il obtienne une garantie bancaire avant de conclure un contrat pour 300 000 $ de pièces de machine. Dans un tel cas, la grande entreprise sera le bénéficiaire et le petit vendeur sera le demandeur.
Si le petit vendeur reçoit la garantie bancaire, la grande entreprise conclura un contrat avec le vendeur. À ce stade, l'entreprise peut payer les 300 000 $ à l'avance, étant entendu que le vendeur doit livrer les pièces convenues l'année suivante. Si le vendeur n'est pas en mesure de le faire, le fabricant d'équipement agricole peut réclamer à la banque les pertes résultant de la rupture par le vendeur des termes du contrat.
Grâce à la garantie bancaire, le grand fabricant de matériel agricole peut raccourcir et simplifier sa chaîne d'approvisionnement. situation financière.
Avantages des garanties bancaires
Au demandeur:
- Les petites entreprises peuvent obtenir des prêts ou mener des activités qui, autrement, ne seraient pas possibles en raison du risque potentiel du contrat pour leur contrepartie. Il encourage la croissance des entreprises et l'activité entrepreneuriale.
- Les banques facturent des frais peu élevés pour les garanties bancaires, normalement une fraction de 1% de la transaction globale, pour l'assurance fournie.
Au bénéficiaire:
- Le bénéficiaire peut conclure le contrat en sachant qu'une diligence raisonnable a été exercée sur sa contrepartie.
- La garantie bancaire ajoute à la solvabilité. La solvabilité. Si un prêteur est convaincu que l'emprunteur honorera sa dette en temps opportun, l'emprunteur est réputé solvable. à la fois au demandeur et au contrat.
- Il y a une réduction du risque en raison de l'assurance de la banque qu'elle couvrira les passifs en cas de défaillance du demandeur.
- Il y a une augmentation de la confiance dans la transaction dans son ensemble.
Inconvénients des garanties bancaires
- L'implication d'une banque dans la transaction peut enliser le processus et ajouter une couche inutile de complexité et de bureaucratie.
- Lorsqu'il s'agit de transactions particulièrement risquées ou de grande valeur, la banque elle-même peut exiger une assurance de la part du demandeur sous forme de garantie.
Garanties bancaires et lettres de crédit
Pour une garantie bancaire, le débiteur principal est l'acheteur ou le demandeur. Ce n'est que lorsque le demandeur manque à ses obligations que la garantie bancaire interviendra dans la transaction. Souvent, un retard de paiement ne déclenche pas une garantie bancaire. En revanche, dans l'instrument financier qualifié de lettre de crédit, la réclamation du vendeur va d'abord à la banque.
Ainsi, une lettre de crédit offre plus de confiance dans le remboursement rapide, car la banque est impliquée dans la transaction tout au long du processus. Avec une garantie bancaire, il doit y avoir une incapacité à respecter le contrat de la part du demandeur avant que la banque n'intervienne.
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