L'approche AIRB (Advanced Internal Rating-Based) est un outil de mesure du risque pour les institutions bancaires et financières qui aide à mesurer le risque de crédit Risque de crédit Le risque de crédit est le risque de perte qui peut survenir du non-respect par une les termes et conditions de tout contrat financier, principalement,. Cela se fait selon les règles de Bâle II sur les fonds propres pour les institutions et entreprises spécialisées dans le secteur bancaire à l'échelle mondiale.
Risques de défaut
Les modèles avancés basés sur la notation interne aident à déterminer les risques de défaut dans une variété de domaines, notamment:
- Perte en cas de défaut (LGD) Perte en cas de défaut (LGD) La perte subie par une banque ou un prêteur lorsque l'emprunteur fait défaut (ne rembourse pas) le prêt est appelée perte en cas de défaut. La perte donnée par défaut
- Exposition par défaut (EAD)
- Probabilité de défaut (PD)
Les trois champs mentionnés ci-dessus aident à déterminer l'actif pondéré en fonction des risques (RWA) Actifs pondérés en fonction des risques réduire le risque d'insolvabilité. Le maintien d'un montant minimum de capital permet d'atténuer les risques. qui est calculé sur une base de pourcentage pour le capital total requis. Ils contribuent à créer un modèle structurel du risque de crédit qui peut aider à formuler des approches internes basées sur la notation pour la gestion du risque de crédit au sein d'une banque. Le modèle permet d'éviter les pièges et les tensions inutiles sur le bilan d'une banque qui peuvent finir par menacer la liquidité ou la rentabilité à long terme de l'institution financière dans son ensemble.
Les approches basées sur les notations permettent de maintenir des contrôles au sein des différents départements des banques pour s'assurer qu'ils ne surendettent pas de manière spécifique.
Exigence de la règle Bâle II
Les systèmes AIRB ont été proposés dans le cadre des règles d'adéquation des fonds propres de Bâle II. Bâle II est un ensemble de recommandations destinées aux institutions financières du monde entier qui contribuent à l'élaboration des lois bancaires et des meilleures pratiques financières.
Il contribue à promouvoir la conformité et la liquidité et à protéger la solvabilité des banques qui font partie du marché mondial. Bâle II a été introduit en 2004; Cependant, la crise financière mondiale de 2008 Crise financière mondiale 2008-2009 La crise financière mondiale de 2008-2009 fait référence à la crise financière massive à laquelle le monde a été confronté de 2008 à 2009. La crise financière a fait des ravages sur les particuliers et les institutions du monde entier, avec des millions d'Américains sont profondément touchés. Les institutions financières ont commencé à couler, beaucoup ont été absorbées par de plus grandes entités et le gouvernement américain a été contraint d'offrir des renflouements intervenus avant que Bâle II ne puisse être pleinement mis en œuvre.
Importance du risque de crédit
En tant qu'individus qui participent à une économie, nous sommes nombreux à contracter des hypothèques. Hypothèque Une hypothèque est un prêt - accordé par un prêteur hypothécaire ou une banque - qui permet à un particulier d'acheter une maison. S'il est possible de contracter des prêts pour couvrir la totalité du coût d'une maison, il est plus courant d'obtenir un prêt pour environ 80% de la valeur de la maison. , gagner de l'argent et acheter des biens et des services. Nous avons tous un intérêt direct à veiller à ce que les institutions financières respectent certaines exigences en matière de risque de capital. Les mesures du risque de crédit comme l'AIRB contribuent à faire appliquer la réglementation et encouragent une culture de sécurité et de gouvernance responsable au sein des institutions financières.
L'AIRB et d'autres outils de gestion des risques contribuent à promouvoir la confiance dans les marchés et le système financier. Elle crée également l'effet positif d'encourager les investissements et de promouvoir une image positive sur la fiabilité des marchés et des systèmes qui constituent l'épine dorsale de l'économie.
Risques liés à l'approche avancée basée sur la notation interne
Aucune plate-forme d'atténuation financière ne comporte de risques qui peuvent l'empêcher de faire le travail qu'elle était censée faire. Concernant l'AIRB, avant 2008, l'un des risques comprenait celui de l'incapacité du modèle à capter certains types de prêts à long terme.
Après le krach des marchés financiers en 2008, il a également été constaté que l'AIRB était inadéquat pour empêcher l'exposition aux problèmes systémiques dans d'autres institutions bancaires. Les tests de résistance prévalent également sur de nombreux composants de l'AIRB et doivent être effectués avec prudence afin de ne pas annuler l'efficacité du modèle AIRB.
Risque de crédit et modèle AIRB: un résumé
- AIRB est un outil de mesure du risque pour les institutions bancaires et financières qui aide à mesurer le risque de crédit.
- Le système AIRB a été proposé en vertu des règles d'adéquation des fonds propres de Bâle II, qui contribuent à promouvoir la confiance, la transparence et la conformité dans les systèmes des marchés de capitaux. Il encourage l'investissement et contribue à accroître la confiance et le confort des investisseurs.
- L'AIRB aide à maintenir des contrôles au sein des différents départements des banques pour s'assurer qu'ils ne surendettent pas.
- Les outils de gouvernance des risques sont une composante essentielle des marchés financiers et contribuent à maintenir des méthodes et des pratiques d'investissement saines. Ils contribuent également à promouvoir la confiance dans les marchés et le système financier.
- AIRB peut être déployé stratégiquement de manière agile dans différentes régions du monde.
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- Probabilité de défaut Probabilité de défaut La probabilité de défaut (PD) est la probabilité d'un emprunteur en défaut de remboursement de prêt et est utilisée pour calculer la perte attendue d'un investissement.
