Qu'est-ce que la dette?

La dette est l'argent emprunté par une partie à une autre pour répondre à un besoin financier qui, autrement, ne peut pas être satisfait. De nombreuses organisations Types d'organisations Cet article sur les différents types d'organisations explore les différentes catégories dans lesquelles les structures organisationnelles peuvent tomber. Les structures organisationnelles utilisent la dette pour se procurer des biens et des services qu'elles ne parviennent pas à payer en espèces.

Dette

En vertu d'un accord de dette. Clauses de dette Les clauses de dette sont des restrictions que les prêteurs (créanciers, créanciers, investisseurs) imposent aux accords de prêt pour limiter les actions de l'emprunteur (débiteur). , l'emprunteur obtient l'autorisation d'obtenir le montant d'argent nécessaire à la condition qu'il soit remboursé à une date convenue. Dans la plupart des cas, le montant dû est payé avec un certain intérêt.

En fonction du montant emprunté, la dette peut être un atout ou une complication. Connaître la meilleure façon de gérer la dette est difficile, en particulier pour un emprunteur qui a du mal à effectuer des paiements réguliers.

Briser la dette

Il existe de nombreux types de dettes, mais les plus courants sont les prêts automobiles et les hypothèques. Hypothèque Une hypothèque est un prêt - accordé par un prêteur hypothécaire ou une banque - qui permet à un particulier d'acheter une maison. S'il est possible de contracter des prêts pour couvrir la totalité du coût d'une maison, il est plus courant d'obtenir un prêt pour environ 80% de la valeur de la maison. et la dette de carte de crédit. Sur la base des conditions convenues, l'emprunteur doit rembourser le montant impayé à la date fixée. En outre, les conditions spécifient généralement les intérêts que le prêt va accumuler au cours de la période de service, en pourcentage du montant principal.

Les intérêts sont un élément essentiel du prêt, car ils garantissent que les prêteurs sont remboursés pour les risques qu'ils prennent et encouragent les emprunteurs à effectuer rapidement des paiements pour limiter les dépenses fondées sur les intérêts.

Dette d'entreprise

Outre les cartes de crédit et les prêts, les entreprises qui souhaitent emprunter de l'argent peuvent recourir à d'autres options fonctionnelles. Les personnes morales peuvent explorer d'autres types de dette, comme le papier commercial et les obligations. Obligations Les obligations sont des titres à revenu fixe émis par des sociétés et des gouvernements pour mobiliser des capitaux. L'émetteur obligataire emprunte des capitaux au détenteur de l'obligation et lui effectue des paiements fixes à un taux d'intérêt fixe (ou variable) pendant une période déterminée. , qui ne sont pas disponibles pour un individu.

Les obligations permettent aux entreprises de lever des fonds en vendant une promesse de remboursement aux investisseurs intéressés. Les institutions et les organisations d'investissement individuelles peuvent se procurer des obligations qui sont généralement assorties d'un taux d'intérêt ou d'un coupon prédéfini. Si une entité veut lever un million de dollars pour acheter de nouvelles machines, par exemple, elle peut fournir au public 1 000 obligations d'une valeur de 1 000 dollars chacune.

Une fois que des particuliers ou d'autres entreprises achètent les obligations, les détenteurs se voient garantir une valeur nominale à une date donnée, communément appelée date d'échéance. Ce montant s'ajoute aux intérêts réguliers sur l'obligation pendant toute la période pendant laquelle l'obligation est active.

Les obligations fonctionnent sur un principe similaire à celui des prêts conventionnels. Cependant, une entreprise est celle qui emprunte tandis que les investisseurs sont soit des créanciers, soit des prêteurs. Le papier commercial est une dette à court terme dont la période de remboursement est inférieure ou égale à 270 jours.

Bonne dette contre mauvaise dette

Dans le domaine de la finance d'entreprise, une grande attention est accordée au montant de la dette qu'une entité doit.

Si, pour une raison ou une autre, les ventes chutent et qu'une entreprise n'est plus aussi rentable qu'elle ne l'était autrefois, elle risque de ne plus pouvoir rembourser ses prêts. Une telle entreprise court le risque de faire faillite. Cependant, une entité qui ne contracte pas de prêt peut limiter son potentiel d'expansion.

Il existe de nombreuses industries sur le marché, et chacune interagit de manière unique avec la dette. Ainsi, chaque entreprise définit le bon montant de dette à l'aide d'échelles propres à son secteur. Lors de l'évaluation des états financiers d'une entreprise, divers paramètres entrent en jeu pour déterminer si son niveau d'endettement se situe dans une fourchette acceptable.

Une bonne dette permet à un individu ou à une entreprise de gérer efficacement ses finances afin qu'il devienne facile de s'appuyer sur la richesse existante, d'acheter ce qui est nécessaire et de bien se préparer aux incertitudes. Cela comprend les hypothèques, l'achat de biens et de services qui font économiser de l'argent à l'acheteur, les prêts d'études et la consolidation de dettes.

Les créances irrécouvrables, en revanche, sont des engagements dont la valeur diminue juste après l'achat. Cependant, cette description correspond à la plupart des choses vitales dont nous avons besoin dans la vie, comme les voitures, les téléviseurs et les vêtements. D'autres exemples sont les prêts sur cartes de crédit ou les prêts sur salaire.

Dette garantie ou non garantie

Les dettes garanties impliquent une promesse de remboursement, ainsi que des garanties. Sécuriser une dette signifie fournir un actif afin qu'en cas de défaillance d'un emprunteur, il puisse être vendu pour récupérer l'argent prêté.

Des exemples concrets de prêts garantis comprennent les prêts hypothécaires et les prêts automobiles, car l'élément sous financement est la garantie. Par exemple, si l'emprunteur achète une voiture et fait défaut de paiement, le prêteur peut vendre le véhicule pour récupérer le montant restant. De plus, si une entité contracte une hypothèque, la propriété est utilisée comme garantie. Le prêteur maintient les intérêts, financièrement, sur l'actif jusqu'à ce que l'emprunteur efface l'hypothèque.

La dette non garantie, en revanche, n'implique pas de garantie. Cependant, si un emprunteur ne rembourse pas le prêt, le prêteur peut engager des poursuites devant un tribunal pour récupérer le montant prêté. Les prêteurs utilisent la solvabilité pour évaluer le potentiel de remboursement d'un emprunteur.

Lectures connexes

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  • Score FICO Score FICO Un score FICO, plus communément appelé score de crédit, est un nombre à trois chiffres qui est utilisé pour évaluer la probabilité qu'une personne rembourse le crédit si l'individu reçoit une carte de crédit ou si un prêteur la prête. argent. Les scores FICO sont également utilisés pour aider à déterminer le taux d'intérêt sur tout crédit accordé
  • Convention de prêt Convention de prêt Une convention de prêt est un accord stipulant les termes et conditions des politiques de prêt entre un emprunteur et un prêteur. L'accord donne aux prêteurs une marge de manœuvre pour rembourser leurs prêts tout en protégeant leur position de prêt. De même, en raison de la transparence de la réglementation, les emprunteurs ont des attentes claires
  • Paiement du principal Paiement du principal Un paiement du principal est un paiement vers le montant initial d'un prêt qui est dû. En d'autres termes, un paiement de principal est un paiement effectué sur un prêt qui réduit le montant restant dû du prêt, plutôt que de s'appliquer au paiement des intérêts facturés sur le prêt.
  • Projeter les postes du bilan Projeter les postes du bilan La projection des postes du bilan implique l'analyse du fonds de roulement, des immobilisations corporelles, du capital-actions de la dette et du revenu net. Ce guide explique comment calculer

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