Qu'est-ce que la fonction CUMIPMT?

La fonction CUMIPMT est une fonction Excel Financial Fonctions Liste des fonctions Excel les plus importantes pour les analystes financiers. Cette feuille de triche couvre des centaines de fonctions qu'il est essentiel de connaître en tant qu'analyste Excel. CUMIPMT aide au calcul des intérêts cumulés payés sur un emprunt contracté ou gagné sur un investissement réalisé.

De toute évidence, cette fonction peut être utile dans l'analyse financière, par exemple pour évaluer le retour sur investissement.

Formule

= CUMIPMT (taux, nper, pv, période_début, période_fin, type)

La fonction CUMIPMT utilise les arguments suivants:

1. Taux (argument requis) - Il s'agit du taux d'intérêt par période.
2. Nper (argument requis) - Le nombre total de périodes de paiement pour lesquelles le prêt ou l'investissement doit être payé.
3. Pv (argument requis) - Il s'agit de la valeur actuelle du prêt / investissement.
4. Start_period (argument requis) - Le numéro de la première période sur laquelle l'intérêt doit être calculé. Il doit être un entier compris entre 1 et le NPER spécifié.
5. End_period (argument requis) - Il s'agit de la dernière période sur laquelle l'intérêt doit être calculé. Il doit s'agir d'un entier compris entre 1 et le NPER spécifié.
6. Type (argument obligatoire) - Cette valeur peut être 0 ou 1. C'est un entier qui spécifie si le paiement des intérêts est effectué au début de la période (0) ou à la fin de la période (1).

Comment utiliser la fonction CUMIPMT dans Excel?

Pour comprendre les usages de la fonction CUMIPMT, considérons quelques exemples:

Exemple 1

Supposons que nous ayons contracté un prêt de 100 000 $ qui doit être remboursé sur 5 ans. Les intérêts facturés par la banque sont de 10% et nous sommes tenus d'effectuer des paiements mensuels. Premièrement, nous devons organiser les données de manière à ce qu'il devienne plus facile d'appliquer la formule et d'éviter les erreurs.

Nous le ferons pour chaque année de la durée du prêt. Comme le montre la capture d'écran ci-dessus, les périodes de début et de fin changent pour chaque année. Pour éviter les erreurs, nous pouvons utiliser une formule. J'ai utilisé la formule suivante pour le start_period:

Pour end_period, j'ai utilisé la formule suivante:

Comme vu ci-dessus, le taux d'intérêt facturé est sur une base annuelle. Nous devons le convertir en un taux mensuel (10% / 12). C'est le taux de la période dans notre tableau ci-dessus.

En outre, il y a 60 paiements au total, puisque nous effectuons des paiements mensuels.

Voyons comment cette formule peut être utilisée dans le scénario donné:

Nous obtiendrons le résultat ci-dessous:

Les paiements d'intérêts calculés sont des valeurs négatives, car ils représentent les paiements sortants de la partie qui a contracté le prêt.

Souvent, cette formule peut donner des résultats très faibles. Cela se produit généralement lorsque nous oublions de convertir le taux d'intérêt annuel ou le nombre de périodes en mois ou en trimestres selon les besoins. Pour éviter les erreurs, nous devons nous assurer que nous sommes cohérents sur les unités pour spécifier le taux et le nper.

Exemple 2

Avec les mêmes données que ci-dessus, voyons comment les résultats changeraient si nous devions effectuer des paiements trimestriels. Lors du calcul des paiements trimestriels, le nombre de périodes par an passera à 4.

Le tableau ressemblera à ceci:

La formule à utiliser sera:

Nous obtiendrons le résultat suivant:

Quelques points à retenir sur CUMIPMT

1. #NOMBRE! error - Se produit dans les scénarios suivants:
   1. Lorsque la période de début ou la période de fin donnée est inférieure ou égale à zéro.
   2. Lorsque la start_period donnée est supérieure à end_period.
   3. Lorsque l'un des arguments donnés - rate, nper ou PV - est inférieur ou égal à zéro.
   4. Le type d'argument n'est pas égal à 0 ou 1.
2. #VALEUR! error - Se produit lorsque l'un des arguments donnés est une valeur non numérique ou n'est pas reconnu comme une valeur numérique par Excel.

Cliquez ici pour télécharger l'exemple de fichier Excel

Ressources supplémentaires

Merci d'avoir lu le guide Finance sur les fonctions Excel importantes! En prenant le temps d'apprendre et de maîtriser ces fonctions, vous accélérerez considérablement votre analyse financière. Pour en savoir plus, consultez ces ressources financières supplémentaires:

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