La protection des actifs fait référence à un ensemble de techniques, de stratégies et de lois qui visent à protéger les actifs appartenant aux particuliers et aux entreprises contre les réclamations des créanciers qui tentent de saisir légalement les actifs.
Alors que les créanciers s'engagent dans l'élaboration et la planification des meilleures stratégies de recouvrement de créances, les débiteurs utilisent la planification de la protection des actifs pour une sécurité supplémentaire. Un débiteur qui possède des biens personnels importants peut choisir d'utiliser la protection des actifs pour protéger ses biens en cas de défaut de paiement.
Comment fonctionne la protection des actifs?
La planification de la protection des actifs est basée sur l'analyse de divers facteurs qui déterminent le degré de protection requis. Le diagramme suivant montre les facteurs les plus importants:
Identité du débiteur
Si le débiteur est un particulier, il est important de tenir compte de tout accord de transmutation (accords qui déterminent si les biens sont partagés à parts égales par les époux ou séparés) entre l'individu et son conjoint. Il est également important de considérer la probabilité d'une poursuite pour chaque conjoint - afin que les droits de propriété sur les actifs puissent être transférés à l'individu «plus sûr» avant que les poursuites ne soient intentées.
Si le débiteur est une entité, alors la personne qui a garanti le remboursement est passible de saisie d'actifs en cas de poursuite. Pour la planification de la protection des actifs, il est important de prendre note de toute clause qui oblige une personne à rembourser personnellement la dette d'une organisation / entité et de la probabilité que les créanciers saisissent des biens personnels.
Identité du créancier
L'identité et le type de créancier sont importants pour la planification de la protection des actifs. Si le créancier est une organisation puissante, comme le gouvernement, il est susceptible d'avoir plus de pouvoir en matière de saisie d'actifs que les prêteurs privés. Les personnes qui sont responsables envers un créancier agressif peuvent avoir besoin de stratégies de protection des actifs plus solides et vice versa.
Nature de la réclamation
Les types spécifiques de réclamations et de limitations inclus dans les accords de prêt déterminent la force et le type de protection des actifs requis. Par exemple, les réclamations libérables (réclamations qui peuvent être annulées ou «injonctées» par le tribunal) peuvent être utilisées pour protéger les biens personnels en cas de faillite et nécessitent un degré de protection des actifs relativement plus faible.
Nature de l'actif
De nombreux types d'actifs sont exempts de créances. Par exemple, l'exemption relative aux propriétés familiales protège les propriétaires contre les ventes forcées de maisons pour le remboursement de la dette. Par conséquent, il est important de considérer les types d'actifs inclus dans les réclamations des créanciers et la probabilité que chacun des actifs soit saisi en cas de poursuite.
Stratégies de protection des actifs
1. Utilisation de sociétés, de sociétés en commandite (LP) et de sociétés à responsabilité limitée (LLC)
Propriétaires de sociétés, de sociétés en commandite et de sociétés à responsabilité limitée (LLC) Société à responsabilité limitée (LLC) Une société à responsabilité limitée (LLC) est une structure commerciale pour les sociétés privées aux États-Unis, une structure qui combine les aspects des partenariats et la société est généralement protégée par le gouvernement par le biais de lois sur la responsabilité limitée, selon lesquelles les propriétaires individuels ne sont pas tenus responsables de la dette de l'entité ou de l'organisation. L'utilisation des types d'entreprises ci-dessus pour emprunter du crédit protège les biens personnels de l'individu contre la saisie en cas de poursuite.
Cependant, il est souvent jugé contraire à l'éthique d'utiliser les méthodes susmentionnées pour protéger les biens personnels. Il existe de nombreuses lois concernant le transfert frauduleux qui tiennent une personne responsable du transfert délibéré d'actifs pour retarder ou défaut de remboursement de la dette. De même, de nombreuses lois aux États-Unis permettent aux créanciers d'imprégner les sociétés et les SARL pour tenir les individus responsables.
2. Utilisation des fiducies de protection des actifs (APT)
Une fiducie de protection d'actifs (APT) est un type de banque de confiance Trust Bank Une banque de confiance est une organisation qui permet à ses clients de traiter entre eux par le biais de contrats appelés fiducies. La banque agit en tant que fiduciaire dans ces transactions et transfère les actifs d'un client / client (connu sous le nom de constituant) à un autre (connu sous le nom de bénéficiaire) selon les termes de la convention de fiducie. qui détient des actifs selon la discrétion du constituant (c.-à-d. la personne investissant dans la fiducie) pour protéger les actifs des créanciers. Il est souvent utilisé comme la méthode la plus efficace de protection des actifs.
Les actifs qui font partie des APT n'ont pas légalement droit aux propriétaires, qui prennent la forme de «bénéficiaires qui détiennent un intérêt équitable» dans les actifs. Ainsi, les actifs sont protégés des créanciers sans enfreindre les lois sur l'évasion fiscale.
Cependant, l'utilisation d'APT présente de nombreux inconvénients. L'une d'elles est qu'elle ne peut pas être révoquée ou annulée après la création de la fiducie car elle implique l'utilisation du pouvoir de propriété légal, qui doit être abandonné pour la protection des actifs. De même, les «clauses dépensières» des accords APT bloquent la vente ou l'utilisation de tout actif pour le remboursement de crédit, sauf dans certaines circonstances.
3. Transfert des droits de propriété
Une personne peut transférer le droit légal sur un bien à son conjoint, à un parent ou à un ami de confiance pour le protéger des réclamations des créanciers. Il permet au débiteur de posséder son bien sans risquer de le perdre au profit des créanciers. Cependant, il présente également un risque énorme en cas de conflit avec des membres de la famille ou des amis (par exemple, un divorce) car ils ont légalement droit aux actifs.
Par le biais des lois, la plupart des juridictions légales réglementent le transfert frauduleux d'actifs, et le débiteur peut être tenu pour responsable du retard / défaut délibéré d'un paiement, entraînant des amendes et / ou une peine de prison.
Ressources supplémentaires
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