La rente variable est un type d'option de rente qui fait varier le montant des paiements de revenu à recevoir par un preneur d'assurance, en fonction du rendement des placements de la rente. L'option de rente variable doit être spécifiée par le preneur d'assurance au cours d'une phase particulière d'un contrat, appelée phase de rente.
Au cours de la phase de rente, le preneur d'assurance peut échanger la valeur accumulée de sa rente en échange d'un flux régulier de paiements de revenu réguliers. Les versements périodiques peuvent être garantis soit pendant toute la durée de vie de l'assuré, soit pour un nombre d'années déterminé.
Résumé
- La rente variable est un type d'option de rente qui fait varier le montant des paiements de revenu à recevoir par un preneur d'assurance, en fonction du rendement des placements de la rente.
- La vie d'une rente comprend deux phases, à savoir la phase d'accumulation et la phase de rente.
- Opter pour une rente fixe signifie que, quelle que soit la performance de son portefeuille, l'assuré recevra toujours le même montant d'argent par versement périodique de revenu de rente.
Que signifie «annuiter»?
Mettre en rente signifie «basculer l'interrupteur» et commencer à tirer un revenu d'une rente. Il permet de convertir le compte du preneur d'assurance à partir de quelque chose dont la valeur peut ou non croître en quelque chose qui devient une source de revenu stable. Par conséquent, la rente peut être considérée comme uneplan de paiement.
Phases d'une rente
La vie d'une rente comprend deux phases, à savoir:
Phase 1 - Accumulation
Dans la phase d'accumulation, l'investisseur ajoute essentiellement à la rente. Tous les revenus qui peuvent revenir au preneur d'assurance pendant l'accumulation sont exonérés de la prise en compte dans le revenu aux fins du calcul de l'impôt sur le revenu courant Impôt sur le revenu à payer L'impôt sur le revenu à payer est un terme donné à l'obligation fiscale d'une entreprise envers le gouvernement où il fonctionne. Le montant de la responsabilité sera fonction de sa rentabilité pendant une période donnée et des taux d'imposition applicables. L'impôt à payer n'est pas considéré comme un passif à long terme, mais plutôt comme un passif courant.
Au moment du changement, lorsque le preneur d'assurance veut commencer à recevoir un revenu d'une rente, il peut soit effectuer des retraits, soit annuiter son contrat. Ici, ils peuvent choisir de recevoir des paiements fixes ou variables.
Phase 2 - Rente
Pendant la phase de rente, un pourcentage ou un montant fixe de chaque paiement reçu par le preneur d'assurance est considéré comme une déclaration non imposable. Cependant, le solde restant de celui-ci est imposable. Il n'est valable que pour le revenu reçu pour les rentes achetées avec des dollars après impôt.
D'autre part, le revenu de rente à recevoir par le biais de retraits peut être imposable car il est considéré comme un revenu, et cela peut se produire jusqu'à ce que tous les revenus soient retirés.
Au retrait de tous les gains, ils deviennent des déclarations non imposables. En effet, ce sont des rendements provenant de l'investissement initial dans la rente, qui a déjà été imposé. Pour les rentes achetées en dollars avant impôt, tous les revenus accumulés par la suite sont traités comme imposables.
Avantages de la rente variable
Opter pour une rente fixe signifie que, quelle que soit la performance de son portefeuille, l'assuré recevra toujours le même montant d'argent par versement périodique de revenu de rente. Le montant reste constant pendant toute la durée de la rente.
Le choix d'une rente variable signifie que le revenu que le titulaire de la rente recevra variera en fonction du rendement des placements de la rente. Ainsi, le choix de la manière de recevoir les paiements d'une rente dépend du montant du risque que le preneur d'assurance est prêt à assumer par rapport au montant de rendement souhaité ou attendu.
Inconvénients de la rente variable
L'achat d'une rente nécessite de bloquer un montant fixe de fonds dans un produit spécifique. Le produit peut ou non fonctionner aussi bien que prévu. De plus, les valeurs des rentes variables sont liées à la performance des instruments financiers, tels que les fonds communs de placement Fonds communs de placement Un fonds commun de placement est une masse d'argent collectée auprès de nombreux investisseurs dans le but d'investir dans des actions, des obligations ou d'autres titres. Les fonds communs de placement appartiennent à un groupe d'investisseurs et sont gérés par des professionnels. Renseignez-vous sur les différents types de fonds, leur fonctionnement, les avantages et les compromis à y investir, qui peuvent être sélectionnés par le propriétaire de la rente.
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